大烨智能(300670):信息披露管理制度
（二）主要会计数据和财务指标； （三）公司股票、债券发行及变动情况，报告期末股票、债券总额、股东总数，公司前 10大股东持股情况； （四）持股 5%以上股东、控股股东及实际控制人情况； （五）董事、高级管理人员的任职情况、持股变动情况、年度报酬情况；（六）董事会报告； （七）管理层讨论与分析； （八）报告期内重大事件及对公司的影响； （九）财务会计报告和审计报告全文； （十）中国证监会规定的其他事项。（一）公司基本情况； （二）主要会计数据和财务指标； （三）公司股票、债券发行及变动情况、股东总数、公司前 10大股东持股 情况，控股股东及实际控制人发生变化的情况； （四）管理层讨论与分析； （五）报告期内重大诉讼、仲裁等重大事件及对公司的影响； （六）财务会计报告； （七）中国证监会规定的其他事项。关服务的会计师事务所应当符合《证券法》的规定。半年度报告中的财务会计报 告可以不经审计，但有下列情形之一的，必须审计： （一）拟依据半年度报告进行利润分配（仅进行现金分红的除外）、公积金 转增股本或者弥补亏损的； （二）中国证监会或深交所认为应进行审计的其他情形。聘请会计师事务所对实际投资项目、实际投资金额、实际投入时间和完工程度等 募集资金使用情况进行专项审核，并对董事会的专项报告是否已经按照深交所规 定的相关格式指引编制以及是否如实反映了年度募集资金实际存放、使用情况进 行合理鉴证，提出鉴证结论。过的定期报告不得披露。定期报告中的财务信息应当经审计委员会审核，由审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议。 董事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有异议的，应当在董事会审议定期报告时投反对票或者弃权票。 审计委员会成员无法保证定期报告中财务信息的真实性、准确性、完整性或 者有异议的，应当在审计委员会审核定期报告时投反对票或者弃权票。 公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见，说明董事会的 编制和审核程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容是否 能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。 董事、高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或有 异议的，应当在书面确认意见中发表意见和陈述理由，公司应当予以披露。公司 不予披露的，董事、高级管理人员可以直接申请披露。 董事和高级管理人员按照前款规定发表意见，应当遵循审慎原则，其保证定 期报告内容的真实性、准确性、完整性的责任不仅因发表意见而当然免除。 公司的董事、高级管理人员，不得以任何理由拒绝对公司定期报告签署书面 意见，影响定期报告的按时披露。行业绩预告。及格式按深交所相关规定执行。及其衍生品种交易出现异常波动的，公司应及时披露本报告期相关财务数据（无 论是否已经审计），包括主营业务收入、主营业务利润、利润总额、净利润、总 资产和净资产等。应针对该审计意见涉及事项做出专项说明。复深交所的问询，并按要求对定期报告有关内容作出解释和说明。如需披露更正 或补充公告并修改定期报告的，公司应当在履行相应程序后公告，并在指定网站 上披露修改后的定期报告全文。券交易所创业板股票上市规则》发布的除定期报告以外的公告，包括但不限于董事会决议公告、股东会决议公告、重大事件公告。时报送深交所，报送文件应当符合深交所要求。大事件，投资者尚未得知时，公司应当立即披露临时报告，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的影响。前款所称重大事件包括： （一）《证券法》第八十条第二款规定的重大事件； （二）公司发生大额赔偿责任； （三）公司计提大额资产减值准备； （四）公司出现股东权益为负值； （五）公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司对相应债权未提取足额坏账准备； （六）新公布的法律、行政法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影响；（七）公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资产分拆上市或者挂牌； （八）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司百分之五以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等，或者出现被强制过户风险； （九）主要资产被查封、扣押或者冻结；主要银行账户被冻结； （十）上市公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动； （十一）主要或者全部业务陷入停顿； （十二）获得对当期损益产生重大影响的额外收益，可能对公司的资产、负债、权益或者经营成果产生重要影响； （十三）聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所； （十四）会计政策、会计估计重大自主变更； （十五）因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正； （十六）公司或者其控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚，或者受到其他有权机关重大行政处罚； （十七）公司的控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员涉嫌严重违纪 违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责； （十八）除董事长或者总经理外的公司其他董事、高级管理人员因身体、工 作安排等原因无法正常履行职责达到或者预计达到三个月以上，或者因涉嫌违法 违规被有权机关采取强制措施且影响其履行职责； （十九）中国证监会规定的其他事项。 公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发生、进展产生较大影响的， 应当及时将其知悉的有关情况书面告知上市公司，并配合上市公司履行信息披露 义务。册地址、主要办公地址和联系电话等，应当立即披露。息披露义务： （一）董事会就该重大事件形成决议时； （二）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时； （三）公司（含任一董事、高级管理人员）知悉或应当知悉该重大事件发生 时。 在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，上市公司应当及时披露相关事 项的现状、可能影响事件进展的风险因素： （一）该重大事件难以保密； （二）该重大事件已经泄露或者市场出现传闻； （三）公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。要求和深交所制定的相关格式指引予以公告。在编制公告时若相关事实尚未发生 的，公司应当严格按要求公告既有事实，待相关事实发生后，再按照上市公司相 关规则和相关格式指引的要求披露完整的公告。括所有提案均被否决的董事会决议）报深交所备案。 应及时披露；深交所认为有必要披露的其他事项的，公司也应及时披露。 董事会决议涉及重大事项，需要按照中国证监会有关规定或者深交所制定的 公告格式指引进行公告的，公司应分别披露董事会决议公告和相关重大事项公告。东会召开十五日前，以公告方式向股东发出股东会通知；并在股东会结束当日， 将股东会决议公告文稿、股东会决议和法律意见书报送深交所，经深交所登记后 披露股东会决议公告。 股东会因故出现延期或取消的情形，公司应在原定召开日期的至少二个交易 日之前发布通知，说明延期或取消的具体原因。延期召开股东会的，公司在通知 中公布延期后的召开日期。 股东会召开前十日股东提出临时提案的，公司应在收到提案后两日内发出股 东会补充通知，并披露提出临时提案的股东姓名或名称、持股比例和新增提案的 内容。 股东自行召集股东会时，应在发出股东会通知前书面通知公司董事会并将有 关文件报送深交所备案。 股东会会议期间发生突发事件导致会议不能正常召开的，公司立即向深交所 报告，说明原因并披露相关情况。 公司在股东会上向股东通报的事件属于未曾披露的重大事件的，应将该通报 事件与股东会决议公告同时披露。（一）购买或出售资产； （二）对外投资（含委托理财、对子公司投资等，设立或者增资全资子公司除外）； （三）提供财务资助（含委托贷款）； （四）提供担保（指上市公司为他人提供的担保，含对控股子公司的担保）；（五）租入或租出资产； （六）签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）； （七）赠与或受赠资产； （八）债权或债务重组； （九）研究与开发项目的转移； （十）签订许可协议； （十一）放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等）； （十二）深交所认定的其他交易。 上述购买、出售的资产不含购买与日常经营相关的原材料、燃料和动力，以 及出售产品、商品等与日常经营相关的资产，但资产置换中涉及购买、出售此类 资产的，仍包含在内。（一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 10%以上，该交 易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算依据； （二）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近 一个会计年度经审计营业收入的 10%以上，且绝对金额超过 1000万元； （三）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一 个会计年度经审计净利润的 10%以上，且绝对金额超过 100万元； （四）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产 的 10%以上，且绝对金额超过 1000万元； （五）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10%以上， 且绝对金额超过 100万元。 上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。公司在十二个月内 发生的交易标的相关的同类交易，应按照累计计算的原则适用上述披露标准。 公司与同一交易方同时发生本制度第四十一条第（二）项至第（四）项以外 各项中方向相反的两个交易时，应当按照其中单个方向的交易涉及指标中较高者 计算披露标准。（一）与关联自然人发生的成交金额超过 30万元的交易； （二）与关联法人发生的成交金额超过 300万元，且占公司最近一期经审计净资产绝对值 0.5%以上的交易； （三）公司与关联人发生的交易（公司获赠现金资产和提供担保除外）金额超过 3000万元，且占公司最近一期经审计净资产绝对值 5%以上的。 公司在连续十二个月内发生的与同一关联人进行的交易或与不同关联人进 行的与同一交易标的相关的交易，经累计计算达到上述款项标准的，适用上述披 露标准。时披露相关情况： （一）涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值 10%以上，且绝对金额 超过 1,000万元的； （二）涉及公司股东会、董事会决议被申请撤销、确认不成立或者宣告无效 的； （三）可能对公司生产经营、控制权稳定、公司股票及其衍生品种交易价格 或者投资决策产生较大影响的； （四）证券纠纷代表人诉讼； （五）深交所认为有必要的其他情形。 公司发生的重大诉讼、仲裁事项应当采取连续十二个月累计计算的原则，经 累计计算达到前款标准的，适用前款规定。已经按照上述规定履行披露义务的， 不再纳入累计计算范围。并提交股东会审议。新项目涉及购买资产、对外投资的，比照《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》的相关规定进行披露。应当在会计年度结束之日起一个月内进行预告（以下简称业绩预告）：（一）净利润为负； （二）实现盈利，净利润与上年同期相比上升或者下降 50%以上； （三）净利润实现扭亏为盈； （四）期末净资产为负值； （五）利润总额、净利润或者扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值，且扣除后的营业收入低于 1亿元； （六）深交所认定的其他情形。 应当于会计年度结束之日起一个月内预告全年营业收入、净利润、扣除非经常性 损益后的净利润和净资产： （一）最近一个会计年度经审计的利润总额、净利润、扣除非经常性损益后 的净利润三者孰低为负值，且扣除后的营业收入低于 1亿元； （二）最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值； （三）最近一个会计年度的财务会计报告被出具无法表示意见或者否定意见 的审计报告； （四）追溯重述后最近一个会计年度利润总额、净利润、扣除非经常性损益 后的净利润三者孰低为负值，且扣除后的营业收入低于 1亿元；或者追溯重述后 最近一个会计年度期末净资产为负值； （五）中国证监会行政处罚决定表明公司已披露的最近一个会计年度财务报 告存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致该年度相关财务指标实际已触 及本款第一项、第二项情形； （六）深交所认定的其他情形。 本条所述营业收入应当扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质 的收入。本条所述最近一个会计年度是指最近一个已经披露经审计财务会计报告 的年度。 公司最近一个会计年度经审计净利润为负值的，应当在年度报告中披露营业 收入扣除情况及扣除后的营业收入金额；负责审计的会计师事务所应当就公司营 业收入扣除事项是否符合前述规定及扣除后的营业收入金额出具专项核查意见。数据，预计无法保密的，应当及时披露业绩快报。公司在定期报告披露前出现业 绩泄露，或者因业绩传闻导致公司股票及其衍生品种交易异常波动的，应当及时 披露业绩快报。告或业绩快报差异较大的，应当及时披露修正公告。回购股份等行为导致公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，公司应依法履行报告、公告义务，披露权益变动情况。披露格式及内容按中国证监会 相关文件的规定和深交所的相关规定执行。及时披露方案的具体内容。公司于实施方案的股权登记日前三至五个交易日内披 露方案实施公告。异常交易的，公司应当及时了解造成证券及其衍生品种交易异常波动的影响因素， 并及时披露。及其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的，应当及时披露进展或者 变化情况、可能产生的影响。对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司应当履行信息披露义务。 公司参股公司发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的事件 的，公司应当履行信息披露义务。于公司的报道。公司证券及其衍生品种发生异常交易或者在媒体中出现的消息可 能对公司证券及其衍生品种的交易产生重大影响时，公司应当及时向相关各方了 解真实情况，必要时应当以书面方式问询，公司应及时向深交所提供传闻传播的 证据，并发布澄清公告。 公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、准确地告知上市公司 是否存在拟发生的股权转让、资产重组或者其他重大事件，并配合上市公司做好 信息披露工作。证券监管机构、有关政府部门或者其他机构等第三方针对公司发出的相关公告、 通知等可能会对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司应当立即 披露有关信息及其影响。免选择性信息披露。公司不得利用自愿性信息披露从事市场操纵、内幕交易或者其他违法违规行为。当已披露的信息情况发生重大变化，有可能影响投资者决策 的，公司应当及时披露进展公告，直至该事项完全结束。列明相关的风险因素，提示投资者可能出现的不确定性和风险。如发现异常，应当立即向深交所报告。的，按照相关规定执行。（一）报告期结束后，高级管理人员应当按照本制度规定的职责及时编制定 期报告草案，提请董事会审议； （二）定期报告草案编制完成后，董事会秘书负责送达董事审阅； （三）董事长负责召集和主持董事会会议审议定期报告； （四）审计委员会负责审核董事会编制的定期报告，对定期报告提出书面审 核意见； （五）董事会会议审议定期报告后，董事会秘书负责组织定期报告的披露， 董事、高级管理人员应积极关注定期报告的编制、审议和披露进展情况，出现可 能影响定期报告按期披露的情形应立即向公司董事会报告。定期报告披露前，董 事会秘书应当将定期报告文稿送董事和高级管理人员确认。（一）董事、高级管理人员知悉重大事件发生时，应当按照本制度及公司的 其他有关规定立即向董事长或董事会秘书报告； （二）董事长或董事会秘书在接到报告后，应当立即向董事会报告，并由董 事会秘书按照本制度组织临时报告的编制和披露工作。（一）公司公告信息应由董事会秘书进行合规性审查后，报董事长审批；（二）董事长审批后，由董事会秘书向深交所提出公告申请，并提交信息披露文件； （三）公告信息经深交所审核登记后，在中国证监会指定媒体披露。理人员未经董事会书面授权，不得对外发布任何有关公司的重大信息。息披露的第一责任人；董事会秘书是信息披露的主要责任人，负责管理公司信息 披露事务；证券事务代表协助董事会秘书工作。公司董事会办公室负责信息披露 事务管理，公司董事会秘书及证券事务代表负责向深交所办理公司的信息披露事 务。（一）负责公司和相关当事人与交易所及其他证券监管机构之间的沟通和联 络； （二）负责处理公司信息披露事务，督促公司制定并执行信息披露事务管理 制度和重大信息的内部报告制度，促使公司和相关当事人依法履行信息披露义务， 并按照有关规定向深交所办理定期报告和临时报告的披露工作； （三）协调公司与投资者之间的关系，接待投资者来访，回答投资者咨询， 向投资者提供公司信息披露资料； （四）负责与公司信息披露有关的保密工作，制订保密措施，促使董事和其 他高级管理人员以及相关知情人员在信息披露前保守秘密，并在内幕信息泄露时 及时采取补救措施，同时向深交所报告； （五）协助董事和其他高级管理人员了解信息披露相关法律、行政法规、部 门规章、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及其他规定和《公司章程》； （六）董事会秘书有权参加股东会、董事会会议和高级管理人员相关会议， 有权了解公司的财务和经营情况，查阅涉及信息披露事宜的所有文件； （七）证券事务代表应协助董事会秘书做好信息披露工作，在董事会秘书因 故无法履行职责时，代行董事会秘书的信息披露职责，并承担相应责任。（一）应当及时向董事会报告有关公司经营或者财务方面出现的重大事件、 已披露的事件的进展或者变化情况及其他相关信息，并必须保证这些信息的真实、 准确和完整； （二）应当及时编制定期报告草案，提请董事会审议。（一）公司董事会全体成员必须保证信息披露内容的真实、准确、完整，没 有虚假、严重误导性陈述或重大遗漏，并就信息披露内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任； （二）董事应当了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司已经发 生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取决策所需要的资料。（一）公司的股东、实际控制人发生以下事件时，应当主动告知公司董事会，并配合公司履行信息披露义务： 1．持有公司 5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化，公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相同或类似业务的情况发生较大变化； 2．法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所持公司 5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等，或者出现被强制过户风险； 3．拟对公司进行重大资产或者业务重组； 4．中国证监会规定的其他情形。 （二）应当披露的信息依法披露前，相关信息已在媒体上传播或者公司证券及其衍生品种出现交易异常情况的，股东或者实际控制人应当及时、准确地向公司作出书面报告，并配合公司及时、准确地公告； （三）公司的股东、实际控制人不得滥用其股东权利、支配地位，不得要求公司向其提供内幕信息； （四）公司向特定对象发行股票时，其控股股东、实际控制人和发行对象应当及时向公司提供相关信息，配合公司履行信息披露义务； （五）通过接受委托或者信托等方式持有公司 5%以上股份的股东或者实际控制人，应当及时将委托人情况告知公司，配合公司履行信息披露义务。实际控制人应当及时向公司董事会报送公司关联人名单及关联关系的说明。公司 应当履行关联交易的审议程序，并严格执行关联交易回避表决制度。交易各方不 得通过隐瞒关联关系或者采取其他手段，规避公司的关联交易审议程序和信息披 露义务。为本部门、本公司信息披露事务管理和报告的第一责任人。公司各部门和分公司 和各控股子公司（含全资子公司）应指派专人负责本部门、本公司的相关信息披 露文件、资料的管理，并及时向董事会秘书报告与本部门、本公司相关的信息。品种交易价格产生较大影响的事件的，公司应当依照本制度的相关规定履行信息 披露义务。公司（含全资子公司）收集相关信息时，各部门和分公司和各控股子公司（含全 资子公司）应当按时提交相关文件、资料并积极给与配合。其知晓的信息负有保密责任，不得在该等信息公开披露之前向第三人披露，也不得利用该等内幕信息买卖公司的证券，或者泄露该信息，或者建议他人买卖该证券。内幕交易行为给投资者造成损失的，行为人应当依法承担赔偿责任。前述知情人员系指： （一）公司的董事、高级管理人员； （二）持有公司 5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员； （三）公司控股的公司及其董事、监事、高级管理人员； （四）由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员； （五）公司的保荐人、承销公司股票的证券公司、证券服务机构的有关人员；（六）法律、法规、规章以及规范性文件规定的其他内幕信息知情人。审阅或者记录程序，以防止泄漏未公开重大信息。 公司对以下非正式公告方式向外界传达的信息需由相关公司经办部门或人 员提交公司董事会办公室审核，并由董事会秘书审批后方可发布：以现场或者网 络方式召开的股东会、新闻发布会、产品推介会；公司或者相关个人接受媒体采 访；直接或者间接向媒体发布新闻稿；公司（含子公司）网站、内部刊物、微博、 微信、博客等；以书面或者口头方式与特定投资者沟通；以书面或者口头方式与 证券分析师沟通；公司其他各种形式的对外宣传、报告等；深交所认定的其他形 式。 公司董事会办公室对控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员、其他核 心人员以及其他信息披露义务人的网站、博客、微博、微信等媒体发布信息进行 必要的关注、记录和引导，以防止泄露公司未公开重大信息。司的经营情况、财务状况及其他事项进行沟通时，不得提供未公开信息。他单位提供未公开重大信息。况确实需要向对公司负有保密义务的交易对手方、中介机构、其他机构及相关人 员提供未公开重大信息的，应当要求有关机构和人员签署保密协议，否则不得提 供相关信息。 在有关信息公告前，上述负有保密义务的机构或者人员不得对外泄漏公司未 公开重大信息，不得买卖或者建议他人买卖公司股票及其衍生品种。一旦出现未 公开重大信息泄漏、市场传闻或者证券交易异常，公司应当及时采取措施、向深 交所报告并立即公告。保密措施，尽量减少知情人员范围，保证信息处于可控状态。一旦发现信息处于不可控状态，公司及相关信息披露义务人应当立即公告筹划阶段重大事件的进展情况。 品种交易发生异常波动的，公司及相关信息披露义务人应当第一时间向深交所报 告，并立即公告，同时采取其他必要的措施。管理工作由公司董事会办公室负责管理。股东会、董事会文件及信息披露文件统 一存档保管。董事会秘书负责记录，并作为公司档案由公司董事会办公室负责存档保管。式行文时，须经公司董事长审核批准。相关文件由公司董事会办公室负责存档保 管。涉及查阅董事、高级管理人员履行职责相关文件、资料等，经董事会秘书核实身 份、董事长批准后提供（证券监管部门要求的，董事会秘书必须及时按要求提供）。（一）监管部门新颁布的规章、规范性文件以及规则、细则、指引、通知等 相关业务规则； （二）监管部门发出的通报批评以上处分的决定文件； （三）监管部门向本公司发出的监管函、关注函、问询函等。时间向董事长报告，除涉及国家机密、商业秘密等特殊情形外，董事长应督促董 事会秘书及时将收到的文件向所有董事和高级管理人员通报。公司造成严重影响或损失的，公司应给予该责任人相应的批评、警告、直至解除其职务等处分，并且可以向其提出适当的赔偿要求。事项而未及时报告或报告内容不准确的或泄漏重大信息的，造成公司信息披露不 及时、疏漏、误导，给公司或投资者造成重大损失或影响的，公司董事会秘书有 权建议董事会对相关责任人给予行政及经济处罚；但并不能因此免除公司董事及 高级管理人员的责任。开谴责、批评或处罚的，公司董事会应及时对信息披露管理制度及其实施情况进 行检查，采取相应的更正措施，并对有关的责任人及时进行纪律处分。从其规定。对违反信息披露规定人员的责任追究、处分情况应当及时向当地证监 局和深交所报告。《公司章程》的有关规定执行。本制度如与国家日后颁布的法律、法规或经合法 程序修改后的《公司章程》相抵触时，按国家有关法律、法规和《公司章程》的 规定执行。江苏大烨智能电气股份有限公司 2025年 11月 中财网
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