大烨智能(300670):防范控股股东及关联方资金占用管理办法
格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《公司章程》等相关规定严格 履行决策程序和信息披露义务。公司按照相关规定实施与控股股东、实际控制人 及其他关联方通过采购、销售、相互提供劳务等生产经营环节产生的关联交易行 为。发生关联交易行为后，应及时结算，不得形成非正常的经营性资金占用。用的行为。公司财务管理中心、内审部应分别定期检查公司本部及下属子公司与 控股股东、实际控制人及其他关联方非经营性资金往来情况，杜绝控股股东、实 际控制人及其他关联方的非经营性资金占用情况的发生，杜绝以“期间占用、期 末归还”或者“小金额、多批次”等形式占用公司资金情形的发生。控制人及其他关联方使用： （一）为控股股东、实际控制人及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告 等费用、承担成本和其他支出； （二）有偿或者无偿地拆借公司的资金（含委托贷款）给控股股东、实际 控制人及其他关联方使用，但公司参股公司的其他股东同比例提供资金的除外。 前述所称“参股公司”，不包括由控股股东、实际控制人控制的公司； （三）委托控股股东、实际控制人及其他关联方进行投资活动； （四）为控股股东、实际控制人及其他关联方开具没有真实交易背景的商业 承兑汇票，以及在没有商品和劳务对价情况下或者明显有悖商业逻辑情况下以采 购款、资产转让款、预付款等方式提供资金； （五）代控股股东、实际控制人及其他关联方偿还债务； （六）中国证券监督管理委员会认定的其他方式。时，必须根据公平原则，履行审批程序，签订使用协议，收取公允的使用费用。司存在控股股东、实际控制人及其他关联方占用资金的情况出具专项说明，公司 应当就专项说明作出公告。资金占用行为，做好防止控股股东、实际控制人及其他关联方非经营性占用资金 长效机制的建设工作。应按照《中华人民共和国公司法》及《公司章程》等有关规定勤勉尽职，切实履 行防止控股股东、实际控制人及其他关联方占用公司资金行为的职责。控股股东、实际控制人及其他关联方通过采购、销售、相互提供劳务等生产经营 环节产生的关联交易行为。公司与控股股东、实际控制人及其他关联方有关的货 币资金支付严格按照资金审批和支付流程进行管理。购、销售等经营性关联交易事项时，必须签订有真实交易背景的合同。由于市场 原因，致使已签订的合同无法如期执行的，应详细说明无法履行合同的实际情况， 经合同双方协商后解除合同，作为已预付款项退回的依据。实际控制人及其他关联方挪用资金等侵占公司利益的问题。害公司及社会公众股东利益情形时，公司董事会应采取有效措施要求控股股东、 实际控制人及其他关联方停止侵害、赔偿损失。当控股股东、实际控制人及其他 关联方拒不纠正时，公司董事会应及时向证券监管部门报告，并对控股股东、实际 控制人及其他关联方提起法律诉讼，以保护公司及社会公众股东的合法权益。当以现金清偿。严格控制控股股东、实际控制人及其他关联方以非现金资产清偿占用的上市公司资金。控股股东、实际控制人及其他关联方拟用非现金资产清偿占用的上市公司资金，应当遵守以下规定： （一）用于抵偿的资产必须属于上市公司同一业务体系，并有利于增强公司独立性和核心竞争力，减少关联交易，不得是尚未投入使用的资产或者没有客观明确账面净值的资产； （二）公司应当聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的中介机构对符合 以资抵债条件的资产进行评估，以资产评估值或者经审计的账面净值作为以资抵 债的定价基础，但最终定价不得损害公司利益，并充分考虑所占用资金的现值予以 折扣。审计报告和评估报告应当向社会公告； （三）独立董事应当就公司关联方以资抵债方案发表独立意见，或者聘请符 合《中华人民共和国证券法》规定的中介机构出具独立财务顾问报告； （四）公司关联方以资抵债方案须经股东会审议批准，关联方股东应当回 避投票。为，经公司二分之一以上独立董事提议，并经公司董事会审议批准后，可立即申请 对控股股东、实际控制人及其他关联方所持股份司法冻结，凡不能以现金清偿的， 可以按法定程序报有关部门批准后通过“红利抵债”、“以股抵债”或者“以资抵债”等方 式偿还侵占资产。在董事会对相关事宜进行审议时，关联董事需对该表决事项进 行回避。 董事会怠于行使上述职责时，二分之一以上独立董事、审计委员会、单独或合 并持有公司有表决权股份总数10%以上的股东，有权向证券监管部门报告，并根 据《公司章程》的规定提请召开临时股东会，对相关事项作出决议。在该临时股 东会就相关事项进行审议时，持有公司股份的资金占用方应依法回避表决，其持有 的表决权股份总数不计入该次股东会有效表决权股份总数之内。施条件，加大监管力度，防止以次充好、以股赖账等损害公司及中小股东权益的行 为。求向证券监管部门报告并履行信息披露的义务。其他关联方侵占公司资金或资产的，公司董事会视情节轻重对相关责任人给予处分，涉嫌违法的，移送司法机关处理。 及其他关联方占用资金、违规担保等现象，给投资者造成损失的，公司除对相关的 责任人给予行政处分及经济处罚外，还应将追究相关责任人的法律责任。公司章程》的有关规定执行。本办法如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程 序修改后的《公司章程》相抵触时，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规 定执行。江苏大烨智能电气股份有限公司 2025年11月 中财网
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