中航重机(600765):中航重机2025年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况报告
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时间：2026年03月12日 20:58:28 中财网 |
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原标题: 中航重机: 中航重机2025年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况报告
关于 中航重机股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位： 中航重机股份有限公司
审计单位：大信会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：+86（10）82330558
附表 2
关于 中航重机股份有限公司
2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占
用 | 资金占用方
名称 | 占用方与上市
公司的关联关
系 | 上市公司
核算的会
计科目 | 2025年期
初占用资
金余额 | 2025年度
占用累计发
生金额(不
含利息) | 2025年度
占用资金
的利息
(如有) | 2025年度
偿还累计发
生金额 | 2025年期
末占用资
金余额 | 占用形成
原因 | 占用性质 | | 现控股股东、实
际控制人及其附
属企业 | | | | | | | | | | 非经营性
占用 | | 小计 | / | / | / | | | | | | / | / | | 前控股股东、实
际控制人及其附
属企业 | | | | | | | | | | 非经营性
占用 | | 小计 | / | / | / | | | | | | / | / | | 其他关联方及其
附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性
占用 | | 小计 | / | / | / | | | | | | / | / | | 总计 | / | / | / | | | | | | / | / | | 其他关联资金往
来 | 资金往来方
名称 | 往来方与上市
公司的关系 | 上市公司
核算的会
计科目 | 2025年期
初往来资
金余额 | 2025年度
往来累计发
生金额（不
含利息） | 2025年度
往来资金
的利息
（如有） | 2025年度
偿还累计发
生金额 | 2025年期
末往来资
金余额 | 往来形成
原因 | 往来性质 | | 控股股东、实际
控制人及其附属 | 中航工业集团
财务有限责任
公司及所属分 | 同一实际控制
人 | 银行存款 | 360,353.04 | 2,823,235.61 | 1,705.43 | 2,965,856.14 | 217,732.51 | 存款 | 经营性往
来 | | 企业 | 公司 | | | | | | | | | | | | 中航工业集团
及其成员单位 | 同一实际控制
人 | 应收票据 | 49,181.72 | 105,744.79 | | 87,739.34 | 67,187.17 | 销售产品 | 经营性往
来 | | | 中航工业集团
及其成员单位 | 同一实际控制
人 | 应收账款 | 257,547.41 | 286,507.97 | | 274,755.20 | 269,300.18 | 销售产品 | 经营性往
来 | | | 中航工业集团
及其成员单位 | 同一实际控制
人 | 其他应收
款 | 621.92 | 1,168.67 | | 450.35 | 1,340.24 | 租赁等 | 经营性往
来 | | | 中航工业集团
及其成员单位 | 同一实际控制
人 | 预付账款 | 739.87 | 2,661.09 | | 1,351.58 | 2,049.38 | 采购材料 | 经营性往
来 | | | 中航工业集团
及其成员单位 | 同一实际控制
人 | 应收款项
融资 | 8,547.53 | 30,157.48 | | 8,547.53 | 30,157.48 | 销售产品 | 经营性往
来 | | | 中航工业集团
及其成员单位 | 同一实际控制
人 | 其他非流
动资产 | 7,048.34 | 0.00 | | 7,048.34 | 0.00 | 租赁等 | 经营性往
来 | | 上市公司的子公
司及其附属企业 | 中航金属材料
理化检测科技
有限公司 | 控股子公司 | 应收票据 | 1,341.53 | | | 1,341.53 | | 子公司用
票据支付
股利 | 非经营性
往来 | | | 陕西宏远航空
锻造有限责任
公司 | 控股子公司 | 其他应收
款 | 112,703.11 | 15,014.51 | | 52,226.89 | 75,490.73 | 母公司支
付募投款 | 非经营性
往来 | | | 贵州安大航空
锻造有限责任
公司 | 控股子公司 | 其他应收
款 | | 6,500.00 | | | 6,500.00 | 往来款 | 非经营性
往来 | | | 中航金属材料
理化检测科技
有限公司 | 控股子公司 | 其他应收
款 | 12,038.59 | 1.18 | | | 12,039.77 | 往来款 | 非经营性
往来 | | | 贵州安大航空
锻造有限责任
公司 | 控股子公司 | 其他非流
动资产 | 5,000.00 | | | 5,000.00 | | 委托贷款 | 非经营性
往来 | | | 陕西宏远航空
锻造有限责任
公司 | 控股子公司 | 其他非流
动资产 | 5,000.00 | | | 5,000.00 | | 委托贷款 | 非经营性
往来 | | 关联自然人 | | | | | | | | | | 非经营性 | | | | | | | | | | | | 往来 | | | | | | | | | | | | 非经营性
往来 | | 其他关联方及其
附属企业 | 苏州力源液压
有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | | 464.04 | | 387.62 | 76.42 | 往来款 | 非经营性
往来 | | | 中航上大高温
合金材料股份
有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | | 109.99 | | | 109.99 | 往来款 | 非经营性
往来 | | | 无锡马山永红
换热器有限公
司 | 联营企业 | 其他应收
款 | 32.51 | | | 32.51 | | 往来款 | 非经营性
往来 | | 总计 | / | / | / | 820,155.57 | 3,271,565.33 | 1,705.43 | 3,409,737.03 | 681,983.87 | / | / |
注：“上市公司的子公司及其附属企业”处披露的母公司对合并范围内各子公司提供的委托贷款、往来款以及支付的募集资金，往来余额性质列示
为“非经营性往来”，主要系母公司没有生产经营活动，仅作为融资平台进行融资，然后根据公司的资金计划，将这些资金拨付给各子公司用于生产经
营，故从母公司角度列示为非经营性往来，但从上市公司整体角度来看，这些资金拨付为正常的资金往来并用于公司的生产经营，没有形成对外的关联
方资金占用。
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