杭州解百(600814):杭州解百集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

时间：2026年03月26日 19:45:53 中财网

原标题:杭州解百:关于杭州解百集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

关于杭州解百集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：杭州解百集团股份有限公司
审计单位：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：010-66001391
附表 2
关于杭州解百集团股份有限公司
2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元

非经营性资金占 用	资金占用方 名称	占用方与上市 公司的关联关 系	上市公司 核算的会 计科目	2025年期 初占用资 金余额	2025年度 占用累计 发生金额 (不含利 息)	2025年度 占用资金 的利息 (如有)	2025年度 偿还累计 发生金额	2025年期 末占用资 金余额	占用形成 原因	占用性质
现控股股东、实 际控制人及其附 属企业	/
小计	/	/	/						/	/
前控股股东、实 际控制人及其附 属企业	/
小计	/	/	/						/	/
其他关联方及其 附属企业	/
小计	/	/	/						/	/
总计	/	/	/						/	/
其他关联资金往 来	资金往来方 名称	往来方与上市 公司的关系	上市公司 核算的会 计科目	2025年期 初往来资 金余额	2025年度 往来累计 发生金额	2025年度 往来资金 的利息	2025年度 偿还累计 发生金额	2025年期 末往来资 金余额	往来形成 原因	往来性质
					（不含利 息）	（如有）
控股股东、实际 控制人及其附属 企业	杭州市商贸 旅游集团有 限公司	控股股东	其他反映 占用实质 科目	4,865.16	4,962.47		4,865.16	4,962.47	租赁	经营性往 来
	杭州市商贸 旅游集团有 限公司	控股股东	长期应收 款	500.00				500.00	保证金	经营性往 来
	杭州联华华 商集团有限 公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款	159.41	1,065.60		1,039.58	185.43	销售货物	经营性往 来
	杭州武林广 场地下商城 建设有限公 司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	其他反映 占用实质 科目	8,900.00	7,600.00		7,358.33	9,141.67	租赁	经营性往 来
	杭州武林广 场地下商城 建设有限公 司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	长期应收 款	600.00				600.00	保证金	经营性往 来
	杭州天元大 厦有限公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款	200.00				200.00	租赁	经营性往 来
	杭州商旅房 产管理有限 公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	其他反映 占用实质 科目	16.46	465.25		412.38	69.33	租赁	经营性往 来
	杭州商旅房 产管理有限 公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	其他应收 款	106.60				106.60	保证金	经营性往 来
	杭州水陆交 旅发展集团	控股股东、实 际控制人的附	其他反映 占用实质		96.92		12.12	84.80	租赁	经营性往 来
	有限公司	属企业	科目
	杭州饮食服 务集团有限 公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款		2.74		2.74		销售货物	经营性往 来
上市公司的子公 司及其附属企业	杭州解百兰 溪购物中心 有限公司	上市公司的附 属企业	其他应收 款	1,485.65				1,485.65	往来款	非经营性 往来
关联自然人	/
其他关联方及其 附属企业	/
总计	/	/	/	16,833.28	14,192.98		13,690.31	17,335.95	/	/

[注1]执行新租赁准则列报于使用权资产、租赁负债会计科目，期末余额为按租赁合同预付的租赁款，作为租赁负债减项列报；租赁保证金作为长期应
收款列报。

[注2]杭州解百兰溪购物中心有限公司破产程序已终结，尚未完成注销，未纳入合并报表范围。