京粮控股(000505):东兴证券股份有限公司关于海南京粮控股股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的核查意见

时间：2026年03月27日 17:05:26 中财网

原标题:京粮控股:东兴证券股份有限公司关于海南京粮控股股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的核查意见

东兴证券股份有限公司
关于海南京粮控股股份有限公司
2025年度募集资金存放与使用情况的核查意见
东兴证券股份有限公司（以下简称“东兴证券”“独立财务顾问”）作为海南京粮控股股份有限公司（以下简称“京粮控股”或“上市公司”“公司”）重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的独立财务顾问，根据中国证监会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对京粮控股2025年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，核查意见如下：一、募集资金基本情况
1、募集资金金额及到位时间
经中国证监会《关于核准海南珠江控股股份有限公司向北京粮食集团有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]1391号）核准，同意公司非公开发行不超过48,965,408股新股，发行价8.82元/股，募集配套资金总额不超过人民币43,187.49万元。公司实际募集资金总额为人民币431,874,898.56元，扣除发行费用人民币45,000,000.00元，募集资金净额为人民币386,874,898.56元。截至2017年10月13日，上述募集资金已全部到位，并由中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）于2017年10月16日出具的《验资报告》（中兴华验字(2017)第010120号）审验确认。

2、募集资金使用和结余情况

整体使用情 况	1.募集资金总额	431,874,898.56
	2.募集资金使用情况	156,901,545.16
	（1）投入项目使用资金	137,426,188.48
	（2）结项资金（含收益）	19,475,356.68
	3.募集专户资金的增加	38,400,519.74
2025年度使 用情况	1.本年度投入项目使用资金	2,598,588.48
	2.本年度募集专户资金的增加	1,371,265.07
结余情况	2025年12月31日募集资金余额	313,373,873.14
	（1）专户活期存款余额	313,373,873.14

二、募集资金存放和管理情况
1、募集资金管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，保障投资者的利益，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《海南京粮控股股份有限公司章程》、《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规和规定的要求，结合公司的实际情况，公司制定了《募集资金管理办法》。

根据《募集资金管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同独立财务顾问东兴证券股份有限公司与监管银行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。报告期内监管协议得到正常履行。

2、募集资金专户存储情况
截至2025年12月31日，公司共有2个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

户名	开户银行	账户号	募集资金余额 （万元）
海南京粮控股股份有限公司	中国银行股份有限公司北京双井支行	350649498500	29,644.31
京粮（洋浦）粮油工业有限公 司	中国银行股份有限公司海口椰树门支行	265042476671	1,693.08
合计		31,337.39

注1：因原募投项目“技术研发中心建设项目”和“渠道品牌建设项目”终止，汇丰司与独立财务顾问、开户银行签署的相关《募集资金三方监管协议》随之终止；就“京粮海南洋浦油脂加工项目”，公司与京粮（洋浦）粮油工业有限公司开立了新的募集资金专户，公司与中国银行股份有限公司北京崇文支行、东兴证券签署了《募集资金三方监管协议》，公司、京粮（洋浦）粮油工业有限公司与中国银行股份有限公司海口龙珠支行、东兴证券签署了《募集资金四方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。

注2：中国银行股份有限公司海口椰树门支行是中国银行股份有限公司海口龙珠支行下级支行，由于下级支行没有签订《募集资金专户四方监管协议》的权限，因此《募集资金专户四方监管协议》由上级行中国银行股份有限公司海口龙珠支行签订三、2025年度募集资金的实际使用情况
详见本意见附件1：募集资金使用情况对照表。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司于2023年11月21日召开了第十届董事会第九次会议和第十届监事会第八次会议，并于2023年12月8日召开了2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，为提高募集资金使用效率，加快公司在油脂产业方向的规划布局，公司将“技术研发中心建设项目”和“渠道品牌建设项目”终止，将募集资金投入“京粮海南洋浦油脂加工项目”及永久补充流动资金。公司于2023年11月22日在巨潮资讯网披露了《海南京粮控股股份有限公司关于变更募集资金用途的公告》（公告编号：2023-046）。

公司于2025年7月30日分别召开了第十届董事会第二十次会议和第十届监事会第十六次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目重新论证并延期的议案》，同意将公司募集资金投资项目“京粮海南洋浦油脂加工项目”预计达到可使用状态的时间由2025年6月延期至2027年12月，募集资金投资项目原定的实施主体、实施地点、募集资金投资用途和投资规模保持不变。公司于2025年7月31日在巨潮资讯网披露了《海南京粮控股股份有限公司关于募集资金投资项目延期的公告》（公告编号：2025-033）。

五、募集资金使用及披露中存在的问题
2025年度，公司根据中国证监会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所集资金管理办法》等有关规定，披露了募集资金的使用及存放情况，募集资金使用及披露不存在重大违规的情形。

六、募集资金使用提请关注的潜在风险
截至2025年12月31日，公司募投项目“京粮海南洋浦油脂加工项目”累计投资259.86万元，占该项目募集资金承诺投资总额0.91%，投资进度相对较缓，存在不能按期建设完毕的潜在风险。独立财务顾问将持续督导公司做好有关募集资金的信息披露工作。

七、会计师事务所对公司2025年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）认为：京粮控股《海南京粮控股股份有限公司董事会关于2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告》按照中国证监会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关公告格式规定编制，在所有重大方面公允反映了京粮控股2025年度募集资金的存放与使用情况。

八、独立财务顾问核查意见
经审慎核查，独立财务顾问认为：京粮控股2025年度募集资金存放和使用总体符合中国证监会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等规范性法律文件的要求；公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致。

（以下无正文）
（本页无正文，为《东兴证券股份有限公司关于海南京粮控股股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）
独立财务顾问主办人：
李刚安 赵红丽
东兴证券股份有限公司
2026年3月26日
附件1
募集资金使用情况对照表
单位：万元

募集资金总额	43,187.49	本年度投 入募集资 金总额	259.86
报告期内改变用途的募集资金总额	0.00	已累计投 入募集资 金总额	13,742.62
累计改变用途的募集资金总额	36,644.76
累计改变用途的募集资金总额比例			84.85%
承诺投资项目和超 募资金投向	是否已 改变项 目（含 部分变 更）	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额（1 ）	本年度 投入金 额	截至期末累 计投入金额 (2)	截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1)	项目达 到预定 可使用 状态日 期	本年 度实 现的 效益	是否达 到预计 效益	项目可行性 是否发生重 大变化
承诺投资项目
1.中介机构费用及 交易税费	否	6,542.73	6,542.73	0.00	5,323.80	81.37%	—	—	—	否
2.技术研发中心 建设项目	是	8,158.96	0.00	0.00	0.00	0.00	—	—	—	是
3.渠道品牌建设项 目	是	28,485.80	0.00	0.00	0.00	0.00	—	—	—	是
4.永久补充流动资 金	否	—	8,158.96	0.00	8,158.96	100%	—	—	—	否
5.京粮海南洋浦油 脂加工项目	否	—	28,485.80	259.86	259.86	0.91%	2027年	0.00	不适用	否
承诺投资项目小计		43,187.49	43,187.49	259.86	13,742.62	—	—	0.00	—	—
合计		43,187.49	43,187.49	259.86	13,742.62	—	—	0.00	—	—
未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目 ）	1.技术研发中心建设项目：研发中心建设项目的实施地因城市总体规划，已不具备实施的可行性； 2.渠道品牌建设项目：鉴于盒马鲜生、京东便利店等电商线下体验店在全国范围内大量布局，与渠 道品牌建设项目拟在大中城市布局展示店和体验店形成直接竞争，项目经济可行性大幅降低，不利 于募集资金的使用效率。
项目可行性发生重 大变化的情况说明	技术研发中心建设项目、渠道品牌建设项目实施环境发生变化，公司已变更募集资金用途。
超募资金的金额、 用途及使用进展情 况	不适用
募集资金投资项目 实施地点变更情况	适用
	以前年度发生
	公司于2023年11月21日召开了第十届董事会第九次会议和第十届监事会第八次会议，并于2023年12 月8日召开了2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，为提高募 集资金使用效率，加快公司在油脂产业方向的规划布局，公司将“技术研发中心建设项目”和“渠 道品牌建设项目”终止，将募集资金投入“京粮海南洋浦油脂加工项目”及永久补充流动资金。因 “渠道品牌建设项目”变更为“京粮海南洋浦油脂加工项目”，项目实施地点变更为海南省儋州市 洋浦国投港区。公司于2023年11月22日在巨潮资讯网披露了《海南京粮控股股份有限公司关于变更 募集资金用途的公告》（公告编号：2023-046）。
募集资金投资项目 实施方式调整情况	适用
	以前年度发生
	公司于2023年11月21日召开了第十届董事会第九次会议和第十届监事会第八次会议，并于2023年12 月8日召开了2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，为提高募 集资金使用效率，加快公司在油脂产业方向的规划布局，公司将“技术研发中心建设项目”和“渠 道品牌建设项目”终止，将募集资金投入“京粮海南洋浦油脂加工项目”及永久补充流动资金。公 司于2023年11月22日在巨潮资讯网披露了《海南京粮控股股份有限公司关于变更募集资金用途的公 告》（公告编号：2023-046）。
募集资金投资项目 先期投入及置换情	不适用

况
用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况	不适用
用闲置募集资金进 行现金管理情况	不适用
项目实施出现募集 资金节余的金额及 原因	适用
	公司于2020年8月20日召开第九届董事会第九次会议和第九届监事会第八次会议，于2020年9月7日召 开了2020年第一次临时股东大会，审议通过了《关于部分募集资金结项并将节余募集资金永久补充 流动资金的议案》，同意公司“中介机构费用及交易税费”募集资金投入项目结项，并将全部剩余 节余募集资金1,264.13万元（含利息收入45.20万元）永久补充流动资金，用于公司日常经营业务所 需。结余的主要原因系在本次募集资金全部到位前，公司已使用自有资金支付了除独立财务顾问费 、承销费之外的其他中介费及发行费用，且该项募集资金未置换先期投入。
尚未使用的募集资 金用途及去向	尚未使用的募集资金将用于“京粮海南洋浦油脂加工项目”，存放于募集资金专户中。
募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况	截至2025年12月31日，公司募投项目“京粮海南洋浦油脂加工项目”累计投资259.86万元，占该项 目募集资金承诺投资总额0.91%，投资进度相对较缓。