时代新材(600458):2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告的鉴证报告
株洲时代新材料科技股份有限公司 2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况 专项报告的鉴证报告 Beijing 100738 东方广场毕马威大楼 8层 China 邮政编码:100738 Telephone +86 (10) 8508 5000 电话 +86 (10) 8508 5000 Fax +86 (10) 8518 5111 传真 +86 (10) 8518 5111 Internet kpmg.com/cn 网址 kpmg.com/cn 对株洲时代新材料科技股份有限公司 2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告的鉴证报告 毕马威华振专字第 2601863号 株洲时代新材料科技股份有限公司董事会： 我们接受委托，对后附的株洲时代新材料科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）募集资金 2025年度存放、管理与实际使用情况的专项报告（以下简称“专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务，就专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）发布的《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告[2025]10号）和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》及相关格式指引的要求编制，以及是否在所有重大方面如实反映了贵公司 2025年度募集资金的存放、管理与实际使用情况发表鉴证意见。 一、企业对专项报告的责任 按照证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告[2025]10号）和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》及相关格式指引的要求编制专项报告是贵公司董事会的责任，这种责任包括设计、执行和维护与专项报告编制相关的内部控制，以及保证专项报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 关于株洲时代新材料科技股份有限公司 2025年度募集资金存放、管理与实际使用的专项报告（续） 毕马威华振专字第 2601863号 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号 — 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。 鉴证工作涉及实施有关程序，以获取与专项报告是否在所有重大方面按照证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告[2025]10号）和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》及相关格式指引的要求编制，以及是否在所有重大方面如实反映了贵公司 2025年度募集资金的存放、管理与实际使用情况相关的鉴证证据。选择的程序取决于我们的判断，包括对由于舞弊或错报导致的专项报告重大错报风险的评估。在执行鉴证工作过程中，我们实施了询问、在抽查的基础上检查支持专项报告金额和披露的证据以及我们认为必要的其他程序。 我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。 三、鉴证意见 我们认为，贵公司上述专项报告在所有重大方面按照证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告[2025]10号）和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》及相关格式指引的要求编制，并在所有重大方面如实反映了贵公司 2025年度募集资金的存放、管理与实际使用情况。 株洲时代新材料科技股份有限公司 募集资金 2025年度存放、管理与实际使用情况的专项报告 根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告[2025]10号）和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》及相关格式指引的要求，株洲时代新材料科技股份有限公司（以下简称"本公司”）就 2025年度向特定对象发行 A股股票的募集资金在 2025年度（以下简称“报告期”）的存放、管理与实际使用情况报告如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位情况 经公司 2023年 12月 26日召开的第九届董事会第三十次会议、2024年 1月 25日召开的2024年年度第一次临时股东大会通过、2024年 12月 20日召开的 2024年第二次临时股东大会，并经中国证券监督管理委员会《关关于同意株洲时代新材料科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2025〕996号）核准，公司于 2025年 6月 26日止向社会公开发行了 A股 106,732,348股，每张面值 12.18元，发行总额 1,299,999,998.64元，扣除发行费用人民币 10,629,936.17 元（不含增值税），募集资金净额为人民币1,289,370,062.47元。上述募集资金总额人民币 1,299,999,998.64元，在扣除已支付的承销费用和保荐费用（含增值税）人民币 9,099,999.99 元，实际收到募集资金为人民币1,290,899,998.65元，该募集资金已于 2025年 6月 26日到达公司募集资金专项账户。 上述募集资金已经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具了“毕马威华振验字第 2500464号”《 株洲时代新材料科技股份有限公司向特定对象发行 A股股票验资报告》。 （二）2025年度募集资金使用情况及结余情况 截至 2025年 12月 31日，本公司累计使用募集资金人民币 564,297,892.78元，募集资金专用账户余额（包含利息收入及银行手续费）为人民币 727,341,424.54元。 二、募集资金管理情况 （一）募集资金的管理情况 为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，防范投资风险，根据《中华人民共和国监管规则》（证监会公告[2025]10号）《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，同时结合本公司实际情况，本公司制定了《株洲时代新材料科技股份有限公司募集资金管理办法》，对募集资金的存放，管理及实际使用等方面做出了明确的规定。 根据《株洲时代新材料科技股份有限公司募集资金管理办法》及上述监管规则规定，公司分别在中国工商银行股份有限公司株洲高新技术开发支行、招商银行股份有限公司株洲分行、中国银行股份有限公司株洲分行开设募集资金专项账户。募集资金到账后，已全部存放于开设的募集资金专项账户内。 公司于 2025年 7月 9日与保荐机构国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“保荐机构”）及上述存放募集资金的商业银行签署《募集资金专户存储三方/四方监管协议》。该等协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，公司及各方已按协议相关条款履行各方责任和义务。 （二）募集资金的专户存储情况 截至 2025年 12月 31日，尚未使用的募集资金存放在专用账户的余额情况如下：
三、本年度募集资金的实际使用情况 （一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况 报告期内，本公司严格按照募集资金监管规则的要求使用募集资金，报告期内募投项目的资金使用情况，详见附表 1《募集资金使用情况对照表》。 （二）募投项目先期投入及置换情况 本公司于 2025 年 9 月 15 日召开第十届董事会第八次（临时） 会议、 第十届监事会第五次（临时） 会议， 审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意以募集资金置换公司预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金， 合计人民币 515, 036, 041.83 元。具体内容详见本公司于 2025年 9月 16日在上交所网站披露的临 2025-060号相关公告。 （三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 截至 2025年 12月 31日，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。 （四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 本公司于 2025年 7月 16日召开第十届董事会第五次（临时）会议、第十届监事会第三次（临时）会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理及以协定存款方式存放募集资金的议案》，同意在不影响募集资金投资项目建设进度、不影响公司正常经营及确保资金安全的情况下，使用最高不超过 8 亿元人民币的暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于购买结构性存款、大额存单、定期存款、通知存款等），并以协定存款方式存放募集资金，有效期自董事会审议通过之日起 12 个月。 报告期内，公司对募集资金按照协定存款方式存放募集资金，未购买现金管理类产品。 （五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 报告期内，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。 （六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况 报告期内，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。 （七）节余募集资金使用情况 报告期内，公司募集资金尚在投入过程中，不存在使用节余募集资金的情况。 （八）募集资金其他使用情况 无。 四、变更募投项目的资金使用情况 报告期内，公司不存在变更募投项目的情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 经核查，截至 2025年 12月 31日，公司不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规的情况；公司已披露的相关信息不存在不及时、不真实、不准确、不完整披露的情况。
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