硕贝德(300322):募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告
证报告 惠州硕贝德无线科技股份有限公司 容诚专字[2026]200Z0313号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 序号 内 容 页码 1 募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告 1-3 2 募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告 1-6 3 2025年度募集资金使用情况对照表 1-4 4 变更募集资金投资项目情况表 1-2 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街22号 1幢10层1001-1至1001-26(100037) TEL:010-66001391FAX:010-66001392 E-mail:[email protected] https://www.rsm.global/china/ 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22号 募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告 外经贸大厦 15层 / 922-926 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:[email protected] 容诚专字[2026]200Z03h1tt3ps:/号/www.rsm.global/china/ 惠州硕贝德无线科技股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的惠州硕贝德无线科技股份有限公司（以下简称硕贝德公司）董事会编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供硕贝德公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为硕贝德公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。 二、董事会的责任 按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》是硕贝德公司董事会的责任,这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是对硕贝德公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。 四、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 五、鉴证结论 我们认为，后附的硕贝德公司2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交易所的相关规定编制，公允反映了硕贝德公司2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。 （此页无正文，为惠州硕贝德无线科技股份有限公司容诚专字[2026]200Z0313号报告之签字盖章页。） 容诚会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 沈重（项目合伙人） 中国·北京 中国注册会计师： 吴濛 2026年3月26日 惠州硕贝德无线科技股份有限公司 关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告 根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定，将惠州硕贝德无线科技股份有限公司（以下简称公司）2025年度募集资金存放、管理与使用情况报告如下：一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意惠州硕贝德无线科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2020]1963号）同意，公司向14名特定对象发行人民币普通股（A股）58,976,577股，发行价格为11.53元/股，募集资金总额为人民币679,999,932.81元，扣除本次发行费用（不含税）人民币4,983,123.36元后，实际募集资金净额为人民币675,016,809.45元。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对认购资金实收情况进行了审验，并于2020年12月25日出具了《验资报告》（容诚验字[2020]201Z0030号）。 （二）募集资金使用及结余情况 截至2025年12月31日，公司募集资金专户余额为16,704.85万元，明细如下表：单位：人民币万元 2、合计数与各单项累计数不一致为四舍五入所致。 二、募集资金存放和管理情况 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司募集资金监管规则》等有关法律、法规、规范性文件和《惠州硕贝德无线科技股份有限公司章程》的规定，结合公司的实际情况，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。 2021年1月11日，公司与广东华兴银行股份有限公司惠州分行、中国建设银行股份有限公司惠州分行、上海浦东发展银行股份有限公司惠州分行、中国银行股份有限公司惠州分行和中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）签署《募集资金三方监管协议》，在广东华兴银行股份有限公司惠州分行开设募集资金专项账户（账号：810880100009430），在中国建设银行股份有限公司惠州东江支行开设募集资金专项账户（账号：44050171823800001353），在上海浦东发展银行股份有限公司惠州分行开设募集资金专项账户（账号：40010078801900001971），在中国银行股份有限公司惠州江北支行开设募集资金专项账户（账号：630174009972）。 2021年7月7日，公司在中国建设银行股份有限公司惠州东江支行开立现金管理专用结算账户（账号：44050271823800000000），用于闲置募集资金进行现金管理的结算，不得存放非募集资金或用作其他用途。 2021年11月12日，鉴于公司在中国银行股份有限公司惠州江北支行存放的募集资金已按规定用途使用完毕，公司注销上述募集资金专项账户（账号：630174009972）。 2021年12月29日召开的2021年第五次临时股东大会审议通过《关于增加募投项目实施主体及使用部分募集资金增资的议案》，同意增加惠州市硕众导热科技有限公司（以下简称“惠州硕众”）为“5G散热组件建设项目”的实施主体，并通过控股子公司东莞市合众导热科技有限公司（以下简称“东莞合众”）向其全资子公司惠州硕众增资4,500.00万元。2021年12月30日东莞合众、惠州硕众分别与硕贝德、招商银行股份有限公司惠州分行及保荐机构中信证券共同签署《募集资金四方监管协议》，并分别在招商银行股份有限公司惠州分行营业部开设募集资金专项账户（东莞合众账号：752900739810631、惠州硕众账号：752900917410651）。 2023年4月24日召开第五届董事会第三次会议和第五届监事会第三次会议审议通过《关于变更部分募集资金专用账户的议案》，同意公司变更部分募集资金专用账户。公司《募集资金三方监管协议》，并在中国银行股份有限公司惠州江北支行开设募集资金专项账户（账号：662677252840），在兴业银行股份有限公司深圳龙岗支行开设募集资金专项账户（账号：337170100100570966）；公司、惠州硕众与中国银行股份有限公司惠州分行和中信证券签署《募集资金四方监管协议》，并在中国银行股份有限公司惠州江北支行开设募集资金专项账户（账号：728977313150）。 2023年9月15日召开2023年第二次临时股东大会审议通过《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途的议案》，同意将募投项目变更为“汽车业务总部项目”及“永久补充流动资金”。根据公司董事会的授权，广州硕贝德科技有限公司（以下简称“广州硕贝德”）与硕贝德、分别与中国建设银行股份有限公司惠州市分行、中国银行股份有限公司惠州分行、兴业银行股份有限公司深圳分行、广东华兴银行股份有限公司惠州分行及保荐机构中信证券共同签署了《募集资金四方监管协议》，并在中国建设银行股份有限公司惠州东江支行开设募集资金专项账户（账号：44050171823800002119），在中国银行股份有限公司惠州江北支行开设募集资金专项账户（账号：692577754690），在兴业银行股份有限公司深圳龙岗支行开设募集资金专项账户（账号：337170100100592234），在广东华兴银行股份有限公司惠州分行开设募集资金专项账户（账号：210000311352）。 鉴于部分募集资金专户、现金管理专用结算账户已使用完毕，公司于2023年底前注销了在中国银行股份有限公司惠州江北支行（账号：662677252840）、在兴业银行股份有限公司深圳龙岗支行（账号：337170100100570966）开立的募集资金专户，及东莞合众在招商银行股份有限公司惠州分行营业部（账号：752900739810631）、惠州硕众在招商银行股份有限公司惠州分行营业部（账号：752900917410651）和在中国银行股份有限公司惠州江北支行（账号：728977313150）开立的募集资金专户；于2025年2月注销了公司在广东华兴银行股份有限公司惠州分行（账号：810880100009430）开立的募集资金专户，及在中国建设银行股份有限公司惠州东江支行（账号：44050271823800000000）开立的现金管理专用结算账户；于2025年7月注销了公司在中国建设银行股份有限公司惠州东江支行（账号：44050171823800001353）开立的募集资金专户。 截至2025年12月31日，募集资金存储情况如下： 单位：人民币万元
三、2025年度募集资金的实际使用情况 （一）募集资金投资项目资金使用情况 详见附表1《2025年度募集资金使用情况对照表》。 （二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况 本报告期内，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。 （三）募投项目先期投入及置换情况 本报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。 （四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。 （五）用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况 2024年12月19日，公司召开第五届董事会第十七次临时会议和第五届监事会第十七次临时会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及下属子公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不影响正常生产经营及确保资金安全的情况下，使用额度不超过18,650.00万元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自公司第五届董事会第十七次临时会议审议通过之日起12个月内有效。 2025年12月17日，公司召开第六届董事会第二次临时会议审议通过《关于使用部资项目建设、不影响正常生产经营及确保资金安全的情况下，使用额度不超过17,200.00万元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自公司第六届董事会第二次临时会议审议通过之日起12个月内有效。 截至2025年12月31日，公司及下属子公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理尚未赎回的余额为15,966.33万元，未超过董事会授权额度。尚未赎回产品的具体情况如下：
（六）节余募集资金使用情况 本报告期内，公司不存在节余募集资金使用的情况。 （七）超募资金使用情况 公司本次向特定对象发行股票不存在超募资金。 （八）尚未使用的募集资金用途及去向 截至2025年12月31日，公司及下属子公司已使用暂时闲置募集资金购买现金管理产品余额为15,966.33万元（不包含已赎回产品），未超过授权额度。 除经批准使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理外，公司尚未使用的募集资金均存储于公司开立的募集资金专户。 公司于2025年9月26日召开的第五届董事会第二十四次临时会议和第五届监事会第二十四次临时会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，同意公司将“汽车业务总部项目”达到预定可使用状态日期延期至2027年9月30日。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 详见附表2《变更募集资金投资项目情况表》。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，本报告期公司募集资金使用及披露不存在重大问题。 六、保荐机构专项核查报告的结论性意见 2026年3月26日，中信证券股份有限公司出具了《关于惠州硕贝德无线科技股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况的核查意见》，经核查，中信证券股份有限公司认为公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况事项符合《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的要求，不存在变相改变募集资金使用用途的情形，不存在损害公司股东利益的情况。 综上，中信证券股份有限公司对硕贝德2025年度募集资金存放、管理与使用情况的事项无异议。 附表1：2025年度募集资金使用情况对照表 附表2：变更募集资金投资项目情况表 惠州硕贝德无线科技股份有限公司董事会 2026年3月26日 附表1： 2025年度募集资金使用情况对照表 单位：万元
累计改变用途的募集资金总额比例=累计改变用途的募集资金总额合计/募集资金净额合计；
募投项目“补充流动资金”中累计投入金额包含了账户中结余资金即利息收入16.54万元，及本应使用募集资金支付的发行费用72.50万元。 3 调整后投资总额大于募集资金承诺投资总额，均为利息收入。
变更募集资金投资项目情况表 单位：万元
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中财网
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