欣天科技(300615):董事会审计委员会关于对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告
董事会审计委员会关于对会计师事务所 2025年度履职 情况评估及履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件以及深圳市欣天科技股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、2025年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 立信会计师事务所（特殊普通合伙）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。 截至2024年末，立信拥有合伙人296名、注册会计师2,498名、从业人员总数10,021名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名。 立信2024年业务收入（未经审计）50.01亿元，其中审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元。 2024年度立信为693家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.54亿元，与公司同行业上市公司审计客户93家。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司于2025年4月18日召开的第五届董事会第二次会议、于2025年5月23日召开2024年年度股东大会，审议通过《关于续聘公司2025年度审计机构的议案》，同意续聘立信会计师事务所为公司2025年度审计机构。 二、2025年年审会计师事务所履职情况 根据审计准则和其他执业规范，结合公司2025年年报工作安排，立信会计师事务所对公司2025年度财务报告及内部控制的有效性进行了审计，同时对控股股东及其关联方资金占用情况、营业收入扣除情况的审核报告等进行核查并出具了专项报告。 经审计，立信会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。立信会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 在执行审计工作的过程中，立信会计师事务所就会计师事务所和相关审计人员的资质、诚信记录、独立性、审计服务范围和方案、审计时间表、审计方法、重点关注领域、关键审计事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。 三、审计委员会对会计师事务所监督情况 根据公司《董事会审计委员工作细则》等有关规定，公司审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下： （一）公司审计委员会对立信会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为上市公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。 审计委员会审议通过《关于续聘公司2025年度审计机构的议案》，同意续聘立信会计师事务所作为公司2025年度审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审议。 （二）2025年年度审计期间，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师保持密切沟通。在立信初步审计意见出具后，审计委员会与年审会计师召开了沟通会议，审计委员会听取了立信关于公司2025年年报审计的审计进度与审计结论。 （三）2026年3月24日，公司第五届董事会审计委员会2026年第一次会议审议通过了2025年年度报告、2025年度内部控制评价报告、续聘2025年审计机构等议案，并同意提交董事会审议。 四、总体评价 公司审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。 公司审计委员会认为：立信会计师事务所在公司年报审计过程中，坚持以公允、客观的态度进行独立审计，较好地履行了外部审计机构的责任与义务，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2025年年度报告审计相关工作，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。 深圳市欣天科技股份有限公司 董 事 会 二〇二六年三月三十一日 中财网
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