星源材质(300568):中信证券股份有限公司关于深圳市星源材质科技股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

 时间：2026年03月31日 12:09:16 中财网
原标题:星源材质:中信证券股份有限公司关于深圳市星源材质科技股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

中信证券股份有限公司
关于深圳市星源材质科技股份有限公司
2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐人”）作为深圳市星源材质科技股份有限公司（以下简称“公司”、“上市公司”或“星源材质”）2021年度向特定对象发行A股股票并在创业板上市的保荐人，根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等相关规定，中信证券对星源材质2025年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
1、2021年向特定对象发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2022〕891号文核准，并经深圳证券交易所同意，公司向特定对象发行股票125,673,249股，募集资金总额为3,499,999,984.65元，扣除发行费用21,376,087.52元（不含税金额）后，实际募集资金净额为人民币3,478,623,897.13元。上述募集资金已于2022年7月13日全部到位。

上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2022）第440C000398号《验资报告》验证。

（二）募集资金使用及结余情况
1、2021年向特定对象发行股票募集资金情况
截至2025年12月31日，公司累计使用募集资金人民币360,512.29万元（其中：支付项目支出360,506.20万元，支付银行手续费6.09万元）；募集资金到账后，累计支付发行费用1,158.31万元，累计收到结算银行利息收入合计1,603.39万元，累计收到理财利息收益合计12,162.97万元，累计产生汇兑损失1,105.84万元。截至2025年12月31日，募集资金专户余额为10.62万元，临时补流0.00万元，理财0.00万元。

二、募集资金存放和管理情况
根据有关法律法规及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》等文件的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《深圳市星源材质科技股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

经公司第五届董事会第十四次会议审议，公司分别在中国工商银行股份有限公司深圳盐田支行、中国建设银行股份有限公司深圳田背支行、中国民生银行股份有限公司深圳分行、宁波银行股份有限公司深圳分行、平安银行股份有限公司深圳分行、上海浦东发展银行深圳分行、招商银行股份有限公司常州分行、招商银行股份有限公司深圳车公庙支行、中国农业银行股份有限公司深圳市分行、中国银行股份有限公司深圳罗湖支行，同意公司全资子公司星源材质（南通）新材料科技有限公司（以下简称“南通星源”）在中国工商银行股份有限公司南通经济技术开发区支行、中国建设银行股份有限公司南通经济技术开发区支行、中国农业银行股份有限公司南通经济技术开发区支行设立募集资金专用账户，用于存放和管理全部募集资金。公司、南通星源、中信证券和相关开户银行签订了募集资金监管协议。

截至2025年12月31日止，募集资金存储情况如下：

开户银行银行账户存储余额币种
中国工商银行股份有限公司深圳盐田支行4000020919200498204已销户人民币
中国建设银行股份有限公司深圳东湖支行44250100003800002657已销户人民币
上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行79170078801700008438已销户人民币
宁波银行股份有限公司深圳分行73010122002220155已销户人民币
中国民生银行股份有限公司深圳南海支行662038887已销户人民币
中国银行股份有限公司深圳国贸支行743276009697已销户人民币
中国农业银行股份有限公司深圳光明支行41031900040045365已销户人民币
招商银行股份有限公司深圳车公庙支行755915080410998已销户人民币
招商银行股份有限公司常州分行营业部755915080410828已销户人民币
平安银行股份有限公司深圳香蜜湖支行15300568999979已销户人民币
中国农业银行股份有限公司南通经济技术 开发区支行107270010402395680.00人民币
中国建设银行股份有限公司南通经济技术 开发区支行32050164233600002685已销户人民币
BankOfChina(Malaysia)Berhad1000004033684193,767.83人民币
BankOfChina(Malaysia)Berhad10000040336838458,216.24林吉特
BankOfChina(Malaysia)Berhad100000404259589235.62美元
注1：BankOfChina(Malaysia)Berhad的帐号100000403368419、100000403368384、100000404259589于2026年2月4日销户。

注2：中国农业银行股份有限公司南通经济技术开发区支行的账号10727001040239568于2026年1月30日销户。

三、2025年度募集资金的实际使用情况
截至2025年12月31日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币360,512.29万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表1。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况
截至2025年12月31日止，公司改变募集资金投资项目的资金使用情况详见附表2。

五、募集资金使用及披露中存在的问题
2025年度，公司已按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。

六、会计师关于《关于募集资金 2025年度存放与使用情况的专项报告》的鉴证意见
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对星源材质董事会编制的《2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了审核，出具了“容诚专字[2026]518Z0267号”《关于深圳市星源材质科技股份有限公司2025年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》，认为：“星源材质公司2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交易所的相关规定编制，公允反映了星源材质公司2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。”

七、保荐人核查意见
经核查，保荐人认为：星源材质2025年度募集资金存放和使用情况符合相关法律、法规、规范性文件的规定和要求，公司执行了募集资金专户存储制度，不存在变相改变募集资金投向或损害股东利益的情况；募集资金具体使用情况与披露情况一致。

（以下无正文）
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于深圳市星源材质科技股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）保荐代表人（签名）：
__________________ __________________
赵倩 叶兴林
中信证券股份有限公司
年 月 日
附表1：
2025年度募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元

募集资金总额350,000.00本年度投入募集 资金总额214,632.35　　　　　　　
报告期内改变用途的募集资金总额208,000.00已累计投入募集 资金总额360,512.29　　　　　　　
累计改变用途的募集资金总额208,000.00　　　　　　　　　
累计改变用途的募集资金总额比例　　59.79%　　　　　　　
承诺投资项目和超募资 金投向是否已改 变项目（含 部分改变）募集资金 承诺投资 总额调整后投资 总额（1）本年度投 入金额截至期末 累计投入 金额(2)截至期末投资进 度（%）(3)＝ (2)/(1)项目达到预 定可使用状 态日期本年度实现 的效益是否达到预 计效益项目可行性是否发生 重大变化
承诺投资项目　　　　　　　　　　
1.高性能锂离子电池湿 法隔膜及涂覆隔膜（一 期、二期）项目是289,529.3981,529.396,854.0794,401.01115.792026年6月6,790.39否否
2.补充流动资金否58,333.0058,333.00-58,333.00100.00不适用不适用不适用否
3.高性能锂离子电池湿 法及涂覆隔膜马来西亚 项目否-208,000.00207,778.28207,778.2899.892026年12 月不适用不适用否
合计　347,862.39347,862.39214,632.35360,512.29——6,790.39——

未达到计划进度或预计 收益的情况和原因（分 具体项目）因市场竞争加剧，公司锂电池隔膜产品的毛利率较上年同期有所下降，影响盈利水平。
项目可行性发生重大变 化的情况说明由于原募投项目所属行业与市场环境发生一定变化，公司为了积极完善全球化产业布局，进一步提升海外市场份额，提高募集资金使用效 率与投资回报，公司将2021年度向特定对象发行A股股票募集资金投资项目“高性能锂离子电池湿法隔膜及涂覆隔膜（一期、二期）项目 尚未使用的208,000万元募集资金用于公司新增的募投项目“高性能锂离子电池湿法及涂覆隔膜马来西亚项目”。
超募资金的金额、用途 及使用进展情况不适用。
募集资金投资项目实施 地点变更情况①公司于2022年11月21日召开第五届董事会第三十一次会议、第五届监事会第二十七次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资 项目实施地点的议案》，同意公司将2021年度向特定对象发行A股股票募集资金投资项目“高性能锂离子电池湿法隔膜及涂覆隔膜（一期 二期）项目”部分实施地点进行变更。变更后实施地点增加了“南通市经济技术开发区竹林路以东，和兴路以北，新兴路以南，德和路以 西地块”。②公司于2025年2月20日召开第六届董事会第十一次会议、第六届监事会第九次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金 用途及新增募集资金投资项目的议案》，同意公司将2021年度向特定对象发行A股股票募集资金投资项目“高性能锂离子电池湿法隔膜 及涂覆隔膜（一期、二期）项目”尚未使用的208,000万元募集资金用于公司新增的募投项目“高性能锂离子电池湿法及涂覆隔膜马来西 亚项目”。
募集资金投资项目实施 方式调整情况公司2025年2月20日召开第六届董事会第十一次会议、第六届监事会第九次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途及新增募集 资金投资项目的议案》，同意公司将2021年度向特定对象发行A股股票募集资金投资项目“高性能锂离子电池湿法隔膜及涂覆隔膜（一期 二期）项目”尚未使用的208,000万元募集资金用于公司新增的募投项目“高性能锂离子电池湿法及涂覆隔膜马来西亚项目”。
募集资金投资项目先期 投入及置换情况公司于2022年8月26日召开的第五届董事会第二十七次会议、第五届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先 已投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意使用募集资金人民币609,629,278.84元置换预先已投入募投项目及已支付发行费 用的自筹资金，其中预先已投入募投项目的自筹资金608,110,410.92元，预先已支付发行费用的自筹资金1,518,867.92元。致同会计师事务 所（特殊普通合伙）就上述自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用情况进行了专项审核，并出具了（2022）第440A014679 号《关于深圳市星源材质科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的鉴证报告》。公司保荐机构、监事会、独立董事 对上述自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用事项均发表了明确的同意意见。
用闲置募集资金暂时补 充流动资金情况2025年4月11日，公司已将用于暂时补充流动资金的闲置募集资金15亿元提前归还至募集资金专项账户，公司本次用于暂时补充流动资 金的闲置募集资金已经全部归还完毕。截至2025年12月31日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
用闲置募集资金进行现 金管理情况公司于2025年4月10日召开了第六届董事会第十二次会议和第六届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进 行现金管理的议案》，同意公司及子公司在保障募集资金投资项目建设资金需求的前提下，拟使用暂时闲置的2021年度向特定对象发行股 票募集资金不超过人民币8亿元进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的理财产品。期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个 月，在上述额度及期限范围内，资金可以滚动使用，并于到期后归还至公司募集资金专用账户。截至2025年12月31日，募集资金理财账 户余额为0.00万元。
项目实施出现募集资金 节余的金额及原因无。
尚未使用的募集资金用 途及去向截至2025年12月31日，尚未使用的募集资金全部存放在募集资金专户中。
募集资金使用及披露中 存在的问题或其他情况不适用。
附表2：
2025年度改变募集资金投资项目情况表
单位：人民币万元

改变后的项目对应的原承诺 项目改变后项目拟投 入募集资金总额 （1）本年度实际 投入金额截至期末实际累 计投入金额(2)截至期末投资进 度（%）(3)=(2)/(1)项目达到预 定可使用状 态日期本年度实现 的效益是否达到预 计效益改变后的项目 可行性是否发 生重大变化
高性能锂离子电 池湿法及涂覆隔 膜马来西亚项目高性能锂离子 电池湿法隔膜 及涂 覆隔膜（一期 二期）项目208,000.00207,778.28207,778.2899.892026年12月不适用不适用否
合计-208,000.00207,778.28207,778.28—————
改变原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）由于原募投项目所属行业与市场环境发生一定变化，公司为了积极完善全 球化产业布局，进一步提升海外市场份额，提高募集资金使用效率与投资 回报，公司2025年2月20日召开第六届董事会第十一次会议、第六届监 事会第九次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途及新增募集资 金投资项目的议案》，同意公司将2021年度向特定对象发行A股股票募 集资金投资项目“高性能锂离子电池湿法隔膜及涂覆隔膜（一期、二期 项目”尚未使用的208,000万元募集资金用于公司新增的募投项目“高性 能锂离子电池湿法及涂覆隔膜马来西亚项目”。　　　　　　　　
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）“高性能锂离子电池湿法及涂覆隔膜马来西亚项目”系由“高性能锂离子 电池湿法隔膜及涂覆隔膜（一期、二期）项目”变更而来，该工程项目尚 未完工。　　　　　　　　

改变后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

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