航天智造(300446):航天智造科技股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告的鉴证报告
募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告 2025年度 信会师报字[2026]第ZG10356号 目录 募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告 第1-2页 ? 募集资金存放与使用情况专项报告 第1-4页 ? 关于航天智造科技股份有限公司2025年度募集资金存放、管 理与使用情况专项报告的鉴证报告 信会师报字[2026]第ZG10356号 航天智造科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的航天智造科技股份有限公司（以下简称 “航天智造”）2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。 一、董事会的责任 航天智造董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公 司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以 及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格 式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发 表鉴证结论。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以 及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格 式》的相关规定编制，如实反映航天智造2025年度募集资金存放、管理与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。 四、鉴证结论 我们认为，航天智造2025年度募集资金存放、管理与使用情况专 项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深 圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的 相关规定编制，如实反映了航天智造2025年度募集资金存放、管理与使用情况。 五、报告使用限制 本报告仅供航天智造为披露2025年年度报告的目的使用，不得用 作任何其他目的。 立信会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·上海 2026年3月27日 2025年度 关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告 航天智造科技股份有限公司 2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告 根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证 监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板 上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定，本公司就 2025年度募集资金存放、管理与使用情况作如下专项报告： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]1371号核准，并经深 圳证券交易所同意，本公司向特定对象发行了普通股（A股）股票 179,487,179股，发行价为每股人民币11.70元。截至2023年11月 17日，本公司共募集资金2,099,999,994.30元，扣除发行费用 27,299,999.93元后，实际收到货币资金人民币2,072,699,994.37元 (含验资费用、证券登记费等合计469,327.53元)。 上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同 验字[2023]第110C000532号《验资报告》验证。 （二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。 1、以前年度已使用金额 2024年度，本公司募集资金累计直接投入募投项目118,780.53 万元，尚未使用的金额为89,875.49万元(其中募集资金88,442.54 万元，专户存储累计利息扣除手续费1,432.95万元)。 2、本年度使用金额及当前余额 2025年度，本公司募集资金使用情况为： 截至2025年12月31日，本公司募集资金累计直接投入募投项 目140,683.76万元，其中2025年度使用募集资金21,903.23万元， 尚未使用的金额为69,481.28万元(其中募集资金66,539.31万元， 专户存储累计利息扣除手续费2,941.97万元)。 二、募集资金存放和管理情况 （一）募集资金的管理情况 2025年度 关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告 2025年度 关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告
关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告 2025年度 关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告
3,550万元，原因如下： （1）公司及子公司根据股东会决议对暂时闲置的募集资金进行 现金管理，截至2025年12月31日，尚未到期的银行结构性存款产 品金额为2,650万元，具体情况如下:
期通过无息借款方式下放，截至2025年12月31日已使用自有资金 2025年度 关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告 归还6,200万元，后续将通过增资的形式下放。 三、本报告期募集资金的实际使用情况 本报告期募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况 对照表》。 四、改变募集资金投资项目的资金使用情况 报告期内，改变募集资金投资项目的情况详见公司于2025年10 月29日在巨潮资讯网披露的《关于调整募集资金投资项目的公告》。 改变募投项目的资金使用情况详见本报告附表2《改变募集资金投资 项目情况表》。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 截至2025年12月31日，公司已按《上市公司募集资金监管规 则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市 公司规范运作》等相关规定管理和使用募集资金，不存在未及时、真实、准确、完整披露募集资金使用相关信息的情形，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。 六、专项报告的批准报出 本专项报告于2026年3月27日经董事会批准报出。 附表：1、募集资金使用情况对照表 2、改变募集资金投资项目情况表 航天智造科技股份有限公司董事会 2026年3月27日 附表1： 募集资金使用情况对照表 编制单位：航天智造科技股份有限公司 2025年度 单位：万元
改变募集资金投资项目情况表 编制单位：航天智造科技股份有限公司 2025年度 单位：万元
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