光威复材(300699):2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

 时间：2026年03月31日 02:36:12 中财网
原标题:光威复材:2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

威海光威复合材料股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况的专项报告
2025
年度
关于威海光威复合材料股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2026]第ZA90146号
威海光威复合材料股份有限公司全体股东：
我们审计了威海光威复合材料股份有限公司(以下简称“光威复
材”)2025年度的财务报表，包括2025年12月31日的合并及母公司
资产负债表、2025年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流
量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于
2026年3月28日出具了报告号为信会师报字(2026)第ZA90145号的
无保留意见审计报告。

光威复材管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指
引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公
告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指
南第1号——业务办理（2025年修订）》的相关规定编制了后附的2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称
“汇总表”）。

编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是光威复材公司管
理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计光威复材2025年度
财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容
进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。

为了更好地理解光威复材2025年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

2025
本报告仅供光威复材为披露 年年度报告的目的使用，不得
用作任何其他目的。

立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：
中国·上海 二〇二六年三月二十八日
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：元

非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算 的会计科目2025年期初占用资 金余额2025年度占用累计发 生金额（不含利息）2025年度占用资金 的利息(如有)2025年度偿还累 计发生金额2025年期末占用 资金余额占用形成原 因占用性质
控股股东、实际控制人及其 附属企业　　　　　　　　　非经营性占用
小计　　　　　　　　　　
前控股股东、实际控制人及 其附属企业　　　　　　　　　非经营性占用
小计　　　　　　　　　　
其他关联方及附属企业　　　　　　　　　非经营性占用
小计　　　　　　　　　　
总计　　　　　　　　　　
其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算 的会计科目2025年期初往来资 金余额2025年度往来累计发 生金额（不含利息）2025年度往来资金 的利息(如有)2025年度偿还累 计发生金额2025年期末往来 资金余额往来形成原 因往来性质 （经营性往来、非 经营性往来）
控股股东、实际控制人及其 附属企业威海光威户外装备有限公司受同一母公司及实际控制人控制应收账款　4,103,782.91　4,103,782.91　关联交易经营性往来
　威海光威集团启明星渔具有限公司受同一母公司及实际控制人控制应收账款　3,650.00　3,650.00　关联交易经营性往来
　威海光威渔竿有限公司受同一母公司及实际控制人控制应收账款　600.00　600.00　关联交易经营性往来
　威海市三义塑料渔具有限公司受同一母公司及实际控制人控制应收账款　1,500.00　1,500.00　关联交易经营性往来
　威海光威户外装备有限公司受同一母公司及实际控制人控制应付账款　441,880.52　441,880.52　关联交易经营性往来
　威海光威集团有限责任公司母公司应付账款　8,734,069.84　8,734,069.84　关联交易经营性往来
　威海光威集团有限责任公司母公司其他应付款387,096,000.00　5,249,104.41240,345,104.41152,000,000.00资金拆借及 股权收购款非经营性往来
　威海光威集团有限责任公司母公司租赁负债1,654,749.56-65,596.32（注）31,246.761,620,400.00　关联交易经营性往来
上市公司的子公司及其附属 企业威海光威能源新材料有限公司子公司其他应收款378,119,818.09192,761,760.60　199,187,325.49371,694,253.20资金拆借非经营性往来
　威海光威复合材料科技有限公司子公司其他应收款66,581,681.7916,238,815.43　17,523,358.3665,297,138.86资金拆借非经营性往来
　威海拓展纤维有限公司子公司其他应收款397,103,215.56292,548,266.89　351,813,838.62337,837,643.83资金拆借非经营性往来
　光威（香港）有限公司子公司其他应收款73,321,680.0048,571,007.20　73,284,960.0048,607,727.20资金拆借非经营性往来
其他关联方及其附属企业陈晔如实际控制人直系亲属租赁负债661,430.49　8,569.51670,000.00　关联交易经营性往来
　科泰克（山东）特种装备科技有限公司公司关联自然人担任董事的法人应收账款　1,235,520.00　1,235,520.00　关联交易经营性往来
注：本年度往来累计发生金额系调整租赁负债。

2026 3 28
本表已于 年 月 日获董事会批准。

公司负责人（法定代表人）：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人：________
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