申科股份(002633):对会计师事务所2025年度履职情况评估报告及审计委员会履行监督职责情况的报告
关于对会计师事务所2025年度履职情况评估报告及审计委 员会履行监督职责情况的报告 ??根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，申科滑动轴承股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将公司对2025年度年审会计师事务所履职评估及审计委员会履行监督职责的情况汇报如下： 一、2025年度年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况： 致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致同事务所”）是中国最早的会计师事务所之一，成立于1981年。致同事务所总部设于北京，是GrantThorntonInternationalLtd（GTIL，致同国际）在中国唯一的成员所，英文名称为GrantThornton。致同事务所是首批获得从事证券期货相关业务资格、首批获准从事特大型国有企业审计业务资格及首批取得金融审计资格的会计师事务所之一；同时也是首批获得H股企业审计资格的内地事务所之一，并在美国PCAOB注册。截至2025年末，致同事务所从业人员近6,000人，其中合伙人244名，注册会计师1,361名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过400人。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 1、公司董事会审计委员会对致同事务所的执业情况进行了充分的了解，在查阅了致同事务所有关资格证照、相关信息和诚信记录后，对致同事务所的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力表示一致认可。致同事务所符合证券法的规定，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司年度审计工作的要求。并且，在担任公司2024年度审计机构期间，致同事务所恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，较好地完成了公司2024年度财务报告审计的各项工作。因此，同意续聘致同事务所为公司2025年度财务和内部控制审计机构，并提交公司第六届董事会第四次会议审议。 2、公司于2025年4月16日召开第六届董事会第四次会议和第六届监事会第四次会议，于2025年5月9日召开2024年年度股东大会，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意公司续聘致同事务所为公司2025年度财务和内部控制审计机构。 ??二、2025年年审会计师事务所履职情况评估 第七届董事会审计委员会履行对公司审计机构致同事务所的监督职责，对其在2025年度的履职情况进行了评估，具体如下： 按照审计业务约定书，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司2025年年报工作安排，致同事务所对公司2025年度财务报告及财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行核查并出具专项报告。 ??在执行审计工作的过程中，致同事务所配备了经验丰富的专业团队，执行统一规范的业务质量管理体系，运用职业判断，并保持职业怀疑，与治理层就计划的审计范围、审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。 经审计，致同事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司保持了有效的财务报告内部控制。 致同事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 三、审计委员会对会计师事务所监督情况 根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下： 1、审计委员会对致同事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。审计委员会审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，同意聘任致同事务所为公司2025年度财务报表和内部控制审计机构，并同意提交公司董事会审议。 2、审计委员会与致同事务所负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开审前沟通会议，沟通2025年度财务报告的审计事项，确定审计范围、审计工作计划、审计重点等事项。致同事务所出具初步审计意见后，审计委员会与年审会计师进行沟通，对2025年审计结论、审计委员会关注事项进行沟通。审计委员会听取了致同事务所关于公司关键审计事项的确定及审计措施开展等情况，确保财务报表真实、准确地反映公司的财务状况和经营成果。 3、公司第七届董事会审计委员会第三次会议审议通过《2025年年度报告及其摘要》《2025年度内部控制评价报告》等议案并同意提交董事会审议。 ??四、总体评价 经评估，公司认为，致同事务所作为本公司2025年度的审计机构，认真履行其审计职责，能够独立、客观、公正地评价公司财务状况和经营成果，表现出良好的职业操守和专业能力，按时完成了公司2025年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告及时、准确、客观、公正。公司审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。 申科滑动轴承股份有限公司董事会 二〇二六年三月三十一日 中财网
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