穗恒运Ａ(000531):中信证券股份有限公司关于广州恒运企业集团股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的核查意见

时间：2026年04月10日 12:31:06 中财网

原标题:穗恒运Ａ:中信证券股份有限公司关于广州恒运企业集团股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的核查意见

中信证券股份有限公司
关于广州恒运企业集团股份有限公司
2025年度募集资金存放与使用情况的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐人”）作为广州恒运企业集团股份有限公司（以下简称“穗恒运”或“公司”）2022年度向特定对象发行A股股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定，对穗恒运2025年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意广州恒运企业集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2053号）文核准，公司向特定对象发行A股人民币普通股219,301,948股，每股面值1.00元，每股发行价格为6.16元，本次发行股票募集资金总额为1,350,899,999.68元，扣除保荐承销费3,670,369.81元及对应增值税220,222.19元后的余款1,347,009,407.68元，已于2023年12月13日存入公司募集资金专户。

本次向特定对象发行共募集资金人民币1,350,899,999.68元，扣除保荐承销费3,670,369.81元及对应增值税220,222.19元后的余款1,347,009,407.68元由主承销商转入公司募集资金专户，在此基础上扣除律师费用、会计师费用、登记费用、印刷费、印花税等费用合计人民币1,156,698.56元（不含增值税），以及保荐承销对应增值税220,222.19元由公司自有资金账户补足后，募集资金净额为人民币1,346,072,931.31元。该募集资金已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2023年12月14日出具了XYZH/2023GZAA6B0420《广州恒运企业集团股份有限公司向特定对象发行股票的验资报告》。公司已将募集资金专户存储管理，并与保荐人、存放募集资金的商业银行签署了三方及四方监管协议。

（二）以前年度已使用金额
公司上述募集资金于2023年12月13日到位。截至2024年12月31日，公司募集资金使用情况如下：

项目	金额（元）
募集资金总额	1,350,899,999.68
减：发行费用（不含税）	4,827,068.37
等于：募集资金净额	1,346,072,931.31
减：置换前期自筹资金投入募投项目金额	1,234,552,847.70
其中：（一）潮南陇田400MWp渔光互补光伏发电项目	884,906,692.10
（二）潮阳和平150MW“渔光互补”光伏发电项目	349,646,155.60
减：本年度及以前年度募集资金投入募投项目金额	94,309,044.16
其中：（一）潮南陇田400MWp渔光互补光伏发电项目	94,309,044.16
（二）潮阳和平150MW“渔光互补”光伏发电项目	-
减：置换前期已支付发行费用	489,907.49
减：会计师费用	47,169.81
减：律师费用	283,018.87
减:募投项目结项结余资金永久性补充流动资金	-
加：尚未支付及置换的各项发行费用	936,476.37
加：利息收入扣减手续费管理费开户费净额	2,893,901.39
截至2024年12月31日募集资金余额	20,221,321.04

（三）2025年度募集资金使用金额及余额
截至2025年12月31日，公司募集资金使用情况如下：

项目	金额（元）
期初募集资金专户实际余额	20,221,321.04
减：本年度募集资金投入募投项目金额	-
其中：（一）潮南陇田400MWp渔光互补光伏发电项目	-
（二）潮阳和平150MW“渔光互补”光伏发电项目	-
减:募投项目结项结余资金永久性补充流动资金	2,532,188.73
加：利息收入扣减手续费管理费开户费净额	91,000.92
截至2025年12月31日募集资金余额	17,780,133.23

截至2025年12月31日，存放于募集资金专户的余额为人民币17,780,133.23元；募集资金累计投入募投项目金额为1,328,861,891.86元，其中“潮南陇田400MWp渔光互补光伏发电项目”累计发生设备购置等专项支出979,215,736.26元（其中置换前期投入项目资金884,906,692.10元），“潮阳和平150MW‘渔光互补’光伏发电项目”累计发生设备购置等专项支出349,646,155.60元（其中置换前期投入项目资金349,646,155.60元）。

二、募集资金管理和存放情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效率和效益，保障募集资金安全，保护投资者权益，公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号--主板上市公司规范运作》以及其他相关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了募集资金管理制度。该募集资金管理制度业于2022年经公司第九届董事会第十八次会议审议通过。根据募集资金管理制度的规定，公司对募集资金实行专户存储并严格履行使用审批手续。依据募集资金管理制度的规定，公司为存储本次募集资金开立了募集资金专项账户，公司、中信证券分别与中国工商银行股份有限公司广州开发区分行、中信银行股份有限公司广州分行签订了《募集资金三方监管协议》；公司及子公司汕头恒鹏新能源有限公司、中信证券与中信银行股份有限公司广州分行签订了《募集资金四方监管协议》；公司及子公司汕头市光耀新能源有限公司、中信证券与中信银行股份有限公司广州分行签订了《募集资金四方监管协议》。公司在使用募集资金时已经严格遵照三方及四方监管协议履行。

（二）募集资金专户存储情况
截至2025年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
单位：元

开户主体	开户银行	银行账号	2025年12月 31日余额	存储方式
广州恒运企业集 团股份有限公司	中国工商银行股份有 限公司广州黄埔支行	36020013292 01294665	已销户	活期-协定 存款
广州恒运企业集 团股份有限公司	中信银行股份有限公 司广州黄埔支行	81109010125 01676138	已销户	活期-协定 存款
汕头恒鹏新能源 有限公司	中信银行股份有限公 司广州黄埔支行	81109010129 01676360	17,753,797.95	活期-协定 存款
汕头市光耀新能 源有限公司	中信银行股份有限公 司广州黄埔支行	81109010122 01676361	26,335.28	活期-协定 存款
合计	-	-	17,780,133.23	-

三、2025年度募集资金实际使用情况
单位：万元

募集资金净额	134,607.29	本年度投入募集资金总额	0.00
报告期内变更用途的募集 资金总额	-	已累计投入募集资金总额	132,886.19
累计变更用途的募集资金 总额	-
累计变更用途的募集资金 总额比例		-
承诺投资项目和超 募资金投向	是否 已变 更项 目（含 部分 变更	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额（1	本年 度投 入金 额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末 投资进度 （%）(3) ＝(2)/(1)	项目 达到 预定 可使 用状 态日 期	本年度 实现的 效益	是 否 达 到 预 计 效 益	目可行性 否发生重 大变化
承诺投资项目
（一）潮南陇田 400MWp渔光互补 光伏发电项目	否	99,642.67	99,642.67	0.00	97,921.57	98.27%	2025 年2 月28 日	2,283.99	否	否
（二）潮阳和平 150MW“渔光互补” 光伏发电项目	否	34,964.62	34,964.62	0.00	34,964.62	100%	2025 年2 月28 日	956.09	否	否
合计	-	134,607.29	134,607.29	0.00	132,886.19	98.72%	-	-	-	-
未达到计划进度或预计收益的情况和 原因 （分具体项目）	截至2025年2月末，上述两个募投项目均达到预定可使用状态。 两个募投项目在本报告期实现的效益未达预期，主要是受一定比例的 电量按市场电价结算使平均电价低于预期的影响。
项目可行性发生重大变化的情况说明	不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情 况	不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况	不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情 况	2024年1月29日，公司召开第九届董事会第三十六次会议、第九届 监事会第十九次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募 投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 置换预先投入募投项目的自筹资金人民币123,455.29万元及已支付 发行费用的自筹资金人民币48.99万元。该事项已经信永中和会计师 事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具了《关于广州恒运企业集团股 份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的 自筹资金的鉴证报告》（XYZH/2023GZAA6F0091号）。公司监事 会、独立董事对此发表了明确的同意意见，具体内容详见公司于2024 年1月30日披露的《关于以募集资金置换预先投入募投项目及支付 发行费用的自筹资金的公告》，公告编号：2024—005。截至2024 年4月30日上述置换已实施完毕。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情	无

况
用闲置募集资金进行现金管理情况	无
项目实施出现募集资金节余的金额及 原因	截至2025年2月末，上述两个募投项目均达到预定可使用状态。公 司已于2025年4月3日发布结项公告，决定将募投项目整体结项并 将节余募集资金（含募集资金专户累计产生的利息收入、扣减手续费 净额等，扣除后续待支付募集资金金额）永久补充流动资金，用于公 司日常经营的需要。截至2025年12月末，公司实际使用节余募集资 金进行永久补充流动资金的金额为人民币253.22万元（含银行存款 利息收入）。
尚未使用的募集资金用途及去向	截至2025年12月末，公司尚未使用的募集资金余额为1,778.01万元 （包括利息收入扣除手续费支出），以上募集资金均存放于募集资金 专户中，用于募投项目合同尾款和质保金等款项的支付。
募集资金使用及披露中存在的问题或 其他情况	无

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司及时、准确、真实、完整地披露了募集资金使用相关信息，募集资金使用及披露不存在违规的情形。

六、会计师事务所鉴证意见
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2025年度募集资金存放与使用情况进行了鉴证，并出具了《广州恒运企业集团股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告的鉴证报告》（信会师报字[2026]第ZC10178号）。立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为：穗恒运2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了穗恒运2025年度募集资金存放、管理与使用情况。

七、保荐人核查意见
经核查，穗恒运对募集资金进行了专户存放和专项使用，严格执行监管协议。

截至2025年12月31日，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、变更募集资金用途等情形，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在募集资使用情况无异议。