平高电气(600312):河南平高电气股份有限公司董事会审计委员会2025年度履职报告
董事会审计委员会2025年度履职报告 根据《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第1号—规范运作》《公司章程》《公司董事 会审计委员会工作细则》等有关规定，河南平高电气股份有限 公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会勤勉尽责、恪尽职 守，认真履行审计监督职责。现将审计委员会2025年度工作情 况报告如下： 一、审计委员会基本情况 报告期内，徐光辉先生因工作变动原因，辞去第九届董事 会董事、审计委员会及薪酬与考核委员会委员等职务。2025年5 月13日，2024年年度股东大会增补刘刚先生为公司第九届董事 会董事；同日召开的第九届董事会第十三次临时会议审议通过 《关于调整公司第九届董事会专门委员会委员的议案》，选举刘 刚先生为公司审计委员会及薪酬与考核委员会委员。 截至2025年12月31日，公司第九届董事会审计委员会成员 为：何平林先生、刘刚先生、刘克民先生、吕文栋先生、孙丽 女士，其中何平林先生担任审计委员会召集人（主任委员）。各 委员具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和工作经 验，符合上海证券交易所的规定及相关制度要求。 二、审计委员会召开情况 2025年，审计委员会共召开9次会议，全体委员本着勤勉尽 责的态度，认真履行职责，均出席了会议，具体情况如下： 2025年3月7日，召开公司第九届董事会审计委员会2025年 第一次会议，审议通过《关于聘任公司总会计师、总法律顾问 的议案》《关于2025年公司及子公司开展外汇金融衍生业务计划 的议案》。 2025年4月8日，召开公司第九届董事会审计委员会2025年 第二次会议，审议通过《公司2024年年度报告及报告摘要》《公 司2025年第一季度报告》《公司董事会审计委员会2024年度履职 报告》《公司董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履行监 督职责情况报告》等11项议案。 2025年5月13日，召开公司第九届董事会审计委员会2025年 第三次会议，审议通过《关于公司开展商品期货套期保值业务 的议案》。 2025年7月24日，召开公司第九届董事会审计委员会2025年 第四次会议，审议通过《关于制订公司<商品类衍生业务管理办 法>的议案》《公司2025年度内控体系工作报告》。 2025年8月19日，召开公司第九届董事会审计委员会2025年 第五次会议，审议通过《公司2025年半年度报告及报告摘要》《关 于西电集团财务有限责任公司的风险持续评估报告》《关于公司 2025年半年度内部审计工作开展情况报告》3项议案。 2025年9月15日，召开公司第九届董事会审计委员会2025年 第六次会议，审议通过《关于公司2025-2027年度决算审计服务 项目招标方案的议案》。 2025年10月20日，召开公司第九届董事会审计委员会2025 年第七次会议，审议通过《公司2025年第三季度报告》《关于公 司2025年三季度内部审计工作开展情况的汇报》2项议案。 2025年11月21日，召开公司第九届董事会审计委员会2025 年第八次会议，审议通过《关于变更公司2025年度财务及内部 控制审计机构的议案》《关于聘任公司内部审计机构负责人的议 案》。 2025年12月25日，召开公司第九届董事会审计委员会2025 年第九次会议，审议通过《关于公司核销应收款项的议案》。 三、审计委员会2025年度主要工作情况 （一）监督及评估外部审计机构工作 2025年，审计委员会按照《国有企业、上市公司选聘会计 师事务所管理办法》相关规定，启动了年度会计师事务所选聘 工作，审议通过了公司2025-2027年度决算审计服务项目招标方 案，确定了评标办法及标准，切实履行了相关职责。根据公开 选聘结果，变更天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下 简称“天职国际”）为公司2025年度财务及内部控制审计机构。 审计委员会对天职国际的专业胜任能力、投资者保护能力等进 行了审查，其具备为上市公司提供审计服务的专业能力、资质 和经验，能够满足公司2025年度审计需要，同意聘任天职国际 为公司2025年度年审会计师，并提交董事会审议。 审计委员会对天职国际执行2025年度财务报表审计及内部 控制审计工作进行了监督与评估。在年报审计期间，审计委员 会共召开3次会议，与天职国际就审计范围、审计计划、审计方 法、关键审计事项等进行了充分的沟通和交流。审计工作人员 具有较高的业务素质和职业操守，在审计服务中，恪尽职守， 遵循独立、客观、公正的执业准则，较好履行了双方签订的《业 务约定书》所约定的责任与义务，按时保质地完成2025年年报 审计工作，能够实事求是的发表相关审计意见，真实、准确的 反映了公司2025年的财务状况、经营成果、现金流量以及内控 情况。 （二）指导内部审计工作 报告期内，审计委员会听取并审议了2025年内部审计工作 计划、半年度及三季度内部审计工作开展情况，督促内部审计 部门严格遵循内部审计制度及2025年度内审工作安排开展相关 工作。要求内审部门针对审计过程中发现的问题，结合外部审 计机构的专业建议制定专项整改方案，对整改工作进行全周期 跟踪督导，充分发挥审计监督效能，切实保障内部审计工作落 地见效，维护公司合规运作秩序。 （三）审阅公司的财务报告并发表意见 报告期内，审计委员会认真审阅了公司的财务报告，认为 公司各期财务报告已经按照企业会计准则及其他相关规定编 制，公允反映了公司报告期内的财务状况、经营成果和现金流 量情况，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 （四）监督及评估公司的内部控制 公司按照《公司法》《证券法》等法律法规和中国证监会、 上海证券交易所有关规定的要求，建立较为完善的法人治理结 构和内部控制体系。报告期内，公司严格执行各项法律法规、《公 司章程》以及内部管理制度，股东会、董事会、经营层规范运 作，各项经营决策合法有效，公司的内部控制运作情况符合上 市公司治理规范的要求。 （五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计 机构沟通 在公司年度报告编制期间，审计委员会切实履行职责，充 分听取管理层、内部审计部门等的意见建议，全面掌握审计工 作前期筹备情况，积极协调、配合外部审计机构开展工作，对 审计工作时间进度进行科学统筹和必要督促，全程跟踪审计进 展，切实保障年度审计工作规范、高效推进，确保各项审计任 务按时、保质完成，为年度报告的真实、准确、完整提供保障。 四、总体评价 报告期内，董事会审计委员会严格遵照监管法规、规范性 文件及公司制度相关要求，恪尽职守、勤勉履职，全面履行了 各项工作职责。2026年，审计委员会将继续秉持审慎尽责的工 作原则，进一步发挥专业监督作用，重点关注财务情况、内外 部审计推进、内部控制有效性等核心事项，切实维护公司及全 体股东合法权益，为公司合规运营、稳健发展提供治理支撑。 河南平高电气股份有限公司 董事会审计委员会 2026年4月9日 中财网
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