宝光股份(600379):宝光股份董事会审计委员会2025年度履职情况报告
董事会审计委员会2025年度履职情况报告 根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，2025年度陕西宝光真空电器股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会审计委员会委员认真、勤勉履行职责，积极开展各项工作，切实有效地发挥审查、监督的作用。现将董事会审计委员会2025年度履职情况汇报如下：一、公司审计委员会基本情况 公司董事会审计委员会由三名董事组成，其中独立董事两名，委员中有一名独立董事为会计专业人士。报告期内，董事会审计委员会成员由董事长王海波先生、原董事长谢洪涛先生（离任）、独立董事王承玉先生、独立董事刘雪娇女士组成，刘雪娇女士为会计专业人士，担任董事会审计委员会主任委员。 二、审计委员会会议召开情况 2025年公司董事会审计委员会委员本着勤勉尽责的原则，充分履行了审查、监督的职责。全年共召开审计委员会会议6次，审议同意事项议案23项，与年审会计师事务所开展正式沟通会议2次。 （一）与年审会计师事务所沟通会议情况 2025年3月27日，审计委员会委员及独立董事与年审会计师就2024年度审计报告、审计意见初稿召开沟通会，听取了年审会计师对公司2024年度财报、内控审计情况的汇报，针对关键审计事项、应收账款、关联交易、研发费用、存货的周转情况、经营性现金流及审计过程中发现的问题和建议进行了充分沟通，确定审计结论和审计报告提交董事会审议时间。 2025年12月11日，审计委员会委员及独立董事与年审会计师事务所就关于2025年年报审计工作安排召开沟通会，确定了2025年度财务审计报告、内控审计报告的审计计划、审计进度安排，就审计工作安排、重点审计事项、关键审计事项、预审情况进行了充分沟通。 （二）审计委员会会议召开情况
（一）监督及评估外部审计机构工作 报告期内，公司董事会审计委员会会同公司财务总监、董事会秘书及财务管理处并进行综合评估，认为年审机构能够严格按照国家相关法律法规及审计准则的规定，如期、独立、客观、公正地对公司提供的会计报表及其相关资料进行审计，并提出管理建议，对促进公司持续完善内控机制、保证财报信息质量起到了积极的推动作用。 报告期内，董事会审计委员会根据证监会、财政部、国资委2023年2月20日联合印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会﹝2023﹞4号）及《公司选聘会计师事务所管理办法》，提出启动选聘2025年年审会计师事务所事宜，审查确认选聘方案、对拟聘任的立信会计师事务所（特殊普通合伙）的专业资质、业务能力、独立性、投资者保护能力、过往审计工作情况及其执业质量等情况进行了审查，比较了审计费用的合理性。认为：立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备为公司提供审计的资格与能力，符合公司的选聘要求。同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务报告及内部控制审计的专门机构，并将该事项提交公司董事会审议。 （二）审核公司财务报告、财务信息及披露情况 报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司的《2024年年度报告》《2025年第一季度报告》《2025年半年度报告》及《2025年第三季度报告》，与管理层开展充分沟通，认为公司财务核算与报告体系完备，财务报告真实、准确、完整，公允反映了公司的财务状况、经营成果及现金流量，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报情况，且公司也不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项。公司合法合规、如期完成定期报告披露。 （三）指导公司内部审计、内部控制评价工作 报告期内，董事会审计委员会审阅了公司年度审计工作总结及下年度工作计划，督促公司内部审计机构严格按照内部审计制度、2025年度内部审计工作计划开展内部审计工作。要求内部审计机构对内部审计过程中发现的问题，结合外部审计机构的建议，制定整改计划，推动问题整改完善，持续优化相关流程，切实将内部审计工作落到实处，保障公司规范运作。 报告期内，董事会审计委员会认真查阅公司2025年度内部控制体系完善及日常运行情况，审阅了公司提交的《内部控制评价报告》和中介机构出具的《内部控制审计报告》，认为公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求，在所有重大方面保持了有效的内部控制，不存在重大、重要缺陷，内部控制运作符合中国证监会发日以后不再设立）、经营层运作规范，切实保障了公司和股东的合法权益。 （四）审阅公司关联交易情况 报告期内，审计委员会严格按照法律法规、规范性文件、《公司章程》及《公司关联交易制度》规定，对公司经营中发生的日常关联交易的必要性、客观性、合理性以及交易是否公允、合理，是否损害公司及股东利益等方面进行了审查；对关联财务公司风险持续评估报告进行了审查。认为：公司2025年度日常关联交易遵循了公平、公正、公开的市场化原则，公司与关联财务公司之间开展存贷款金融服务业务风险可控，均依据相关监管法规要求履行了审议及披露程序，不存在违规情形。 （五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通报告期内，董事会审计委员会通过会议、不定期会面或其他沟通方式充分听取公司管理层、内部审计机构、外部审计机构意见，积极协调公司管理层、内部审计及相关部门与外部审计工作，以达到合理利用外部审计工作成果，确保充分的审计范围，提高审计效率、共享审计成果、降低审计成本，以高效完成相关审计工作。 四、总体评价 2025年，公司董事会审计委员会依据有关法律法规、规范性文件以及公司相关规定，审慎、认真、勤勉、尽职地履行了审计委员会的职责，充分发挥了对财务报告、外部审计机构及内部审计工作的审查、监督、指导作用，在公司不再设立监事会后，审计委员会依法依规强化监督职能，进一步加强对董事、高级管理人员履职情况的监督，保障公司年度财务报告审计、内部控制审计工作的高效顺利进行。 2026年公司董事会审计委员会将继续勤勉尽责，持续发挥监督和决策支持作用，秉承审慎、客观、独立的原则，依托委员专业能力与执业经验，进一步强化与内部审计部门和外部审计机构的沟通协作，深入洞察公司经营管理的实际状况，充分发挥审计委员会的监督与审查职能，切实维护公司及全体股东的合法权益，助力公司健康、持续、高质量发展。 特此报告。 审计委员会委员（签字）： 刘雪娇 王海波 王承玉 2026年4月9日 中财网
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