ST张家界(000430):张家界旅游集团股份有限公司关于计提信用减值和资产减值准备
张家界旅游集团股份有限公司 关于计提信用减值和资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。张家界旅游集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年 4月10日召开第十二届董事会第三次会议暨2025年度董事会，审议 通过了《关于〈2025年度计提信用减值和资产减值准备〉的议案》。 本议案尚需提交公司2025年度股东会审议。现将本次计提信用减值 和资产减值准备的具体情况公告如下： 一、计提信用减值和资产减值准备概述 根据财政部《企业会计准则第8号—资产减值》及证监会《关于 上市公司做好各项资产减值准备等有关事项的通知》的规定，公司对2025年末各类资产进行清查、分析和评估，经减值测试后，公司拟 对2025年末应收账款、其他应收款计提信用减值准备1,382,493.38 元；公司对大庸古城公司的投资性房地产、固定资产及无形资产组等相关资产，计提资产减值准备共计458,786,256.85元，相关减值准 备已计提完毕。公司聘请中联资产评估集团有限公司（以下简称“中联资产评估”）对相关资产进行评估，并分别出具了《张家界大庸古城发展有限公司经营性资产组减值测试评估项目资产评估报告》中联鲁评报字【2026】第13050号、《张家界大庸古城发展有限公司经营 性资产组减值测试评估项目资产评估说明》中联鲁评字【2026】第 13050号。 二、计提信用减值准备的情况 1.公司全资子公司环保客运公司计提信用减值准备62,789.42 元。 2.公司全资子公司宝峰湖公司计提信用减值准备49,831.09元。 3.公司全资子公司张家界中国旅行社公司计提信用减值损失 4,334,481.14元，主要为内部往来借款计提的坏账准备。 4.公司全资子公司大庸古城公司冲回信用减值损失8,325.45元。 5.公司全资子公司张国际酒店计提信用减值准备9,719.20元。 6.公司全资子公司杨家界索道公司冲回信用减值准备 9,594,317.98元，主要为内部应收古城往来借款计提的坏账准备。 7.母公司计提信用减值准备65,000,220.73元，主要为内部往来 借款计提的坏账准备。 8.集团合并抵销内部往来单位计提的信用减值准备 58,471,904.77元。 上述1至7项计提的信用减值准备分别计入母公司及相关子公司 2025年度财务报表，信用减值对2025年度财务报表影响为：减少母 公司2025年度净利润65,000,220.73元，减少2025年度合并报表净 利润1,382,493.38元。 三、计提资产减值准备的情况 根据中联资产评估集团有限责任公司对大庸古城公司经营性资 产采取收益法的评估方法。故本次选择资产预计未来现金流量的现值的方法确定其可收回金额617,418,300元，资产组的账面价值 1,076,204,556.85元，其差额为发生减值458,786,256.85元。其中：固定资产计提减值准备201,162,928.15元、投资性房地产计提减值 准备196,731,710.43元、无形资产计提减值准备60,877,982.19元、 长期待摊费用计提减值准备13,636.08元。 上述资产减值准备计入大庸古城公司2025年度财务报表。资产 减值准备对2025年度财务报表的影响为：减少2025年度合并报表净 利润458,786,256.85元。 四、董事会审计委员会的审核意见 《关于<2025年度计提信用减值和资产减值准备〉的议案》经第 十二届董事会审计委员会2026年第三次会议审议通过，审计委员会 认为公司本次计提信用减值和资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，计提信用减值和资产减值准备依据充分，符合公司资产现状。本次计提信用减值和资产减值准备基于谨慎性原则，有助于更加公允地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。 五、独立董事的独立意见 《关于〈2025年度计提信用减值和资产减值准备〉的议案》经 第十二届独立董事专门会议2026年第三次会议审议通过，独立董事 认为公司本次计提信用减值和资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，计提信用减值和资产减值准备依 据充分，符合公司资产现状。本次计提信用减值和资产减值准备基于谨慎性原则，公允地反映了公司截至2025年12月31日的财务状况、 资产价值及经营成果，使公司会计信息更具有合理性，未发现存在损害公司及股东，特别是中小股东利益的情形。同意公司本次计提信用减值和资产减值准备事项。 特此公告。 张家界旅游集团股份有限公司董事会 2026年4月14日 中财网
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