长江传媒(600757):长江传媒关于对会计师事务所2025年度履职情况评估报告
2025年度履职情况评估报告 根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市 公司选聘会计师事务所管理办法》等法律法规的要求，公司 对天健会计师事务所在公司2025年度财务及内部控制审计 中的履职情况进行评估。经评估，公司认为天健会计师事务 所在资质等方面合规有效，审计行为规范有序，勤勉尽责， 公允表达意见，如期完成审计工作，具体评估如下： 一、资质条件 天健会计师事务所于2011年7月成立，注册地址为浙 江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号。截止2024年12 月31日，天健共有合伙人241人，注册会计师2356人。 项目合伙人：姜波，2010年起成为注册会计师，2010 年开始从事上市公司审计，2019年开始在天健执业，2025 年起为本公司提供审计服务；近三年签署或复核多家上市公 司审计报告。 签字注册会计师：薛志娟，2016年起成为注册会计师， 2016年开始从事上市公司审计，2016年开始在天健执业， 2025年起为本公司提供审计服务；近三年签署或复核中兵红 箭、瑞斯康达等上市公司审计报告。 项目质量控制复核人：叶喜撑，2003年起成为注册会计 业，2025年起为本公司提供审计服务；近三年签署或复核超 5家上市公司审计报告。 二、执业记录 项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员近三 年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机 构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券 交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的 情况。 三、质量管理水平 审计过程中，天健及时解决了公司重点难点技术问题， 制定了明确的专业意见分歧解决机制，实施了完善的项目质 量复核程序，优化了质量管理缺陷识别程序等，质量管理的 各项措施得到了有效执行。 四、工作方案 针对公司的服务需求及被审计单位的实际情况，天健制 定了全面、合理、可操作性强的审计工作方案。在审计过程 中，天健能够按照审计工作方案按时提交各项审计成果，确 保2025年度财务报告和内部控制审计工作顺利完成。 五、人力及其他资源配置 天健配备了专属审计工作团队，核心团队成员均具备多 年上市公司服务经验，并拥有中国注册会计师等专业资质。 天健的后台支持团队包括税务、信息系统、内控、风险管理、 财务管理、金融工具及可持续发展服务等多领域专家。 六、信息安全管理 公司在聘任合同中明确约定了天健在信息安全管理中 的责任义务，天健在制定审计工作方案和实施审计工作的过 程中，也考虑了对敏感信息和保密信息的检查、处理、脱敏 和归档管理，并能够有效执行。 七、风险承担能力水平 天健已按照有关法律法规要求计提职业风险基金和购 买职业保险，截至2024年末，累计已计提职业风险基金和 购买的职业保险累计赔偿限额合计超过2亿元，职业风险基 金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业 风险基金管理办法》等文件的相关规定，能够覆盖因审计失 败导致的民事赔偿责任。 长江出版传媒股份有限公司 2026年4月15日 中财网
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