迪森股份(300335):2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
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时间：2026年04月16日 19:46:22 中财网 |
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原标题:
迪森股份:2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
关于广州迪森热能技术股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2026]第ZC10222号
广州迪森热能技术股份有限公司全体股东：
我们审计了广州迪森热能技术股份有限公司（以下简称“迪森股
份”）2025年度的财务报表，包括2025年12月31日的合并及母公
司资产负债表、2025年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2026年4月15日出具了报告号为信会师报字[2026]第ZC10220号的
无保留意见审计报告。
迪森股份管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指
引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公
告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指
南第1号——业务办理》的相关规定编制了后附的2025年度非经营
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是
迪森股份管理层
的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计
迪森股份2025年度财务
报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行
了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解
迪森股份2025年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供
迪森股份为披露2025年年度报告的目的使用，不得
用作任何其他目的。
（此页无正文）
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：滕海军
中国注册会计师：蓝昭堂
中国·上海 2026年4月15日
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关
系 | 上市公司核算的
会计科目 | 2025年期初占
用资金余额 | 2025年度占用累计
发生金额（不含利
息） | 2025年度占用资金
的利息(如有) | 2025年度偿还
累计发生金额 | 2025年期末占
用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 |
| | | | | | | | | | | 非经营性占用 |
| 小计 | | | | | | | | | | |
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 |
| | | | | | | | | | | 非经营性占用 |
| 小计 | | | | | | | | | | |
| 其他关联方及附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 |
| 小计 | | | | | | | | | | |
| 总计 | | | | | | | | | | |
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关
系 | 上市公司核算的
会计科目 | 2025年期初往
来资金余额 | 2025年度往来累计
发生金额（不含利
息） | 2025年度往来资金
的利息(如有) | 2025年度偿还
累计发生金额 | 2025年期末往
来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质
（经营性往来、非经
营性往来） |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | | | | | | | | | | |
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| 上市公司的子公司及其附属企业 | 杭州迪大清洁能源有限公司 | 本公司孙公司之子公司 | 其他应收款 | 4,316.72 | 2,224.62 | 79.24 | 2,754.77 | 3,865.81 | 公司实行全集团资金
统一管理模式。子公司
的资金主要通过母公
司统一筹集，可以享受
利率下浮的优惠，以降
低资金成本。 | 非经营性往来 |
| | 湘潭聚森清洁能源供热有限公司 | 本公司子公司 | 其他应收款 | 7,389.89 | 4,436.22 | | 4,553.03 | 7,273.08 | | |
| | | | | | | | | | | 非经营性往来 |
| | 迪森（常州）能源装备有限公司 | 本公司子公司 | 其他应收款 | 16,210.22 | 691.60 | | 444.51 | 16,457.31 | | |
| | | | | | | | | | | 非经营性往来 |
| | 三门峡茂森清洁能源有限公司 | 本公司子公司 | 其他应收款 | 5,117.24 | 2,904.16 | 178.61 | 3,805.55 | 4,394.46 | | |
| | | | | | | | | | | 非经营性往来 |
| | 永州聚森清洁能源供热有限公司 | 本公司子公司 | 其他应收款 | 2,092.98 | | | | 2,092.98 | | |
| | | | | | | | | | | 非经营性往来 |
| | 浙江迪森国大清洁能源有限公司 | 本公司子公司之子公司 | 其他应收款 | 403.46 | | | 340.00 | 63.46 | | |
| | | | | | | | | | | 非经营性往来 |
| | 德州昊森新能源有限公司 | 本公司子公司 | 其他应收款 | 131.32 | 18.32 | | | 149.64 | | |
| | | | | | | | | | | 非经营性往来 |
| | 广东迪泉清洁能源投资发展有限公司 | 本公司子公司 | 其他应收款 | 547 | | | 328.40 | 218.60 | | |
| | | | | | | | | | | 非经营性往来 |
| | 广州迪森家居环境技术有限公司 | 本公司子公司 | 其他应收款 | | 11,147.27 | | 10,259.40 | 887.87 | | |
| | | | | | | | | | | 非经营性往来 |
| | 广州迪森舒适科技有限公司 | 本公司子公司 | 其他应收款 | 1.5 | 254.22 | | 45.72 | 210.00 | | |
| | | | | | | | | | | 非经营性往来 |
| | 成都世纪新能源有限公司 | 本公司子公司 | 其他应收款 | 17.5 | | | | 17.50 | | |
| | | | | | | | | | | 非经营性往来 |
| | 广州迪森数字能源科技有限公司 | 本公司子公司之子公司 | 其他应收款 | 1,510.20 | 273.17 | | 10.88 | 1,772.49 | | |
| | | | | | | | | | | 非经营性往来 |
| | 广州市迪森暖通科技有限公司 | 本公司子公司之子公司 | 其他应收款 | 678.3 | 200.08 | 19.47 | | 897.85 | | |
| | | | | | | | | | | 非经营性往来 |
| 其他关联方及其附属企业 | 大湾国创（广州）投资发展有限公司 | 本公司之联营企业 | 应收账款 | 1,240.24 | 3,047.96 | | 1,622.46 | 2,665.74 | 出租房产 | 经营性往来 |
| | 江苏亚特尔地源科技股份有限公司 | 本公司之参股企业 | 应收账款 | 104.74 | | | | 104.74 | 销售产品 | 经营性往来 |
| | 广州市铭汉科技股份有限公司 | 子公司之联营企业 | 应收账款 | 253.63 | | | 253.63 | 0.00 | 销售设备 | 经营性往来 |
| | 杭州森茂天谊智慧能源科技有限公司 | 本公司之参股企业 | 应收账款、其他非
流动资产 | 7.08 | 1.68 | | | 8.76 | 销售产品 | 经营性往来 |
| | 广州市新怡泉节能科技有限公司 | 本公司之联营企业之子公司 | 其他应收款 | 22.97 | | | 22.97 | 0.00 | 水电费 | 非经营性往来 |
| 总计 | | | | 40,044.99 | 25,199.30 | 277.32 | 24,441.32 | 41,080.29 | | |
备注：无。
本表已于2026年4月15日获董事会批准。
公司负责人（法定代表人）：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人：________
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