八亿时空(688181):致同会计师事务所(特殊普通合伙)关于北京八亿时空液晶科技股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告

时间：2026年04月18日 01:17:12 中财网

原标题:八亿时空:致同会计师事务所(特殊普通合伙)关于北京八亿时空液晶科技股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告

关于北京八亿时空液晶科技股份有限
公司2025年度募集资金存放、管理与
实际使用情况鉴证报告













致同会计师事务所（特殊普通合伙）








目 录
关于北京八亿时空液晶科技股份有限公司 2025年度募集资金

存放、管理与实际使用情况鉴证报告
北京八亿时空液晶科技股份有限公司 2025年度募集资金
1-10
存放、管理与实际使用情况的专项报告





致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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赛特广场 5层 邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
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关于北京八亿时空液晶科技股份有限公司
2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况
鉴证报告

致同专字（2026）第 110A008292号

北京八亿时空液晶科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的北京八亿时空液晶科技股份有限公司（以下简称 八亿时空公司）《2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》（以下简称 “专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

按照《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》的要求编制 2025年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是八亿时空公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对八亿时空公司董事会编制的 2025年度专项报告提出鉴证结论。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对 2025年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合 八亿时空公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。

经审核，我们认为，八亿时空公司董事会编制的 2025年度专项报告符合《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了八亿时空公司 2025年度募集资金的存放、管理与实际使用情况。



本鉴证报告仅供 八亿时空公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他 用途。 致同会计师事务所 中国注册会计师 （特殊普通合伙）
北京八亿时空液晶科技股份有限公司
2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的
专项报告
根据《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，北京八亿时空液晶科技股份有限公司（以下简称“公司”“本公司”“八亿时空”）董事会对公司自2025年1月1日至2025年12月31日期间募集资金的存放、管理与实际使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会作出《关于同意北京八亿时空液晶科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2019]2696号），并经上海证券交易所同意，公司于2019年12月向社会公开发行人民币普通股24,118,254股，每股面值人民币1.00元，每股发行价为人民币43.98元，募集资金总额为人民币1,060,720,810.92元，扣除发行费用后的募集资金净额为人民币977,911,073.48元。上述募集资金到位情况已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了《验资报告》（致同验字（2019）第110ZC0292号）。公司已对募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。具体情况详见公司于2020年1月3日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《北京八亿时空液晶科技股份有限公司首次公开发行股票科创板上市公告书》。

（二）2025年度募集资金使用及结余情况
截至2025年12月31日，公司累计使用募集资金1,033,304,451.71元。同时，公司使用部分暂时闲置募集资金进行了现金管理。截至2025年12月31日，公司募集资金专户余额合计为人民币107,788.43元。具体情况如下：
募集资金基本情况表
单位：元 币种：人民币

发行名称	2020年首次公开发行股份
募集资金到账时间	2019年 12月 31日
本次报告期	2025年 1月 1日至 2025年 12月 31日
项目	金额
一、募集资金总额	1,060,720,810.92
其中：超募资金金额	668,161,073.48
减：直接支付发行费用	82,809,737.44
二、募集资金净额	977,911,073.48
减：
以前年度已使用金额	1,006,860,210.08
本年度使用金额	26,444,241.63
暂时补流金额	0
现金管理金额	25,000,000.00
银行手续费支出及汇兑损益	19,655.26
其他-具体说明	无
加：
募集资金利息收入及理财收益	80,520,821.92
其他-具体说明	无
三、报告期期末募集资金余额	107,788.43

二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照相关法律法规的规定，结合本公司实际情况，制定了《北京八亿时空液晶科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《募集资金管理制度》）。公司已与保荐机构首创证券股份有限公司及存放募集资金的中信银行股份有限公司北京分行签订《募集资金专户存储三方监管协议》。2021年2月22日，公司及上海八亿时空先进材料有限公司（以下简称“上海八亿时空”）与保荐机构首创证券股份有限公司、存放募集资金的商业银行招商银行股份有限公司上海自贸试验区分行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。2021年7月27日，公司及浙江八亿时空先进材料有限公司（以下简称“浙江八亿时空”）与保荐机构首创证券股份有限公司、存放募集资金的商业银行中国建设银行股份有限公司上虞支行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。

根据《募集资金管理制度》相关规定，本公司及子公司上海八亿时空、浙江八亿时空对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2025年12月31日，公司“年产100吨显示用液晶材料二期工程”、上海八亿时空的“上海先进材料研发项目”、浙江八亿时空的“浙江上虞电子材料基地项目”均已结项且节余募集资金已转出，具体内容详见公司分别于 2023年12月26日和 2025年4月26日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《关于部分募投项目结项并将节余募集资金用于其他募投项目及永久补充流动资金的公告》（公告编号：2023-032）、《关于超募资金投资项目结项的公告》（公告编号：2025-009）；本公司严格按照该《募集资金专户存储三方监管协议》的规定，存放与使用募集资金。

募集资金存储情况表（2025年度）
单位：元 币种：人民币

发行名称	2020年首次公开发行股 份
募集资金到账时间			2019年 12月 31日
账户名称	开户银行	银行账号	报告期末余 额	账户状态
北京八亿时空液 晶科技股份有限 公司	中信银行北京出国中心支 行（现已更名为“中信银行股 份有限公司北京东四环南 路支行”）	811070101300 1811019	107,788.43	使用中
北京八亿时空液 晶科技股份有限 公司	杭州银行北京中关村支行	110104016000 1282705	0.00	使用中
浙江八亿时空先 进材料有限公司	中国建设银行股份有限公 司上虞支行	330501656461 00000391	0.00	已注销

三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
公司 2025年度募集资金实际使用情况详见附表 1：“募集资金使用情况对照表（2025年度）”。

（二）募投项目先期投入及置换情况
报告期内，公司不涉及募投项目先期投入及置换情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2024年 12月 23日，公司召开第五届董事会第十次会议、第五届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目有序实施以及募集资金安全的情况下，使用额度不超过人民币 5,000万元（含 5,000万元）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型理财产品，上述额度自公司董事会审议通过之日起的 12个月内有效，在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。详细内容见公司于 2024年 12月 24日披露的《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-034）。

2025年 12月 22日, 公司召开第五届董事会第十一次审计委员会会议、第五届董事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募投项目有序实施以及募集资金安全的情况下，使用额度不超过人民币 2,500万元（含 2,500万元）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型理财产品，上述额度自公司董事会审议通过之日起的 12个月内有效，在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。详细内容见公司于 2025年 12月 23日披露的《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2025-048）。

募集资金现金管理审核情况表
单位：万元 币种：人民币

发行名称	2020年首次公开发行股份
募集资金到账时间		2019年 12月 31日
计划进行现 金管理的金 额	计划进行现金管理的方式	计划起始日 期	计划截止日 期	董事会审议 通过日期
5,000	安全性高、保本型、流动性 好 的产品（包括但不限于协定性存	2024年 12 月 23日	2025年 12 月 22日	2024年 12月 23日
	款、结构性存款、定期存款、大 额存单等产品）
2,500	安全性高、保本型、流动性好的 产品（包括但不限于协定性存 款、结构性存款、定期存款、大 额存单等产品）	2025年 12 月 22日	2026年 12 月 21日	2025年 12月 22日

募集资金现金管理明细表（2025年度）
单位：元 币种：人民币

发行名称	2020年首次公开发行股份
募集资金到账时间			2019年 12月 31日
委托 方	受托银行	产品名 称	产品类型	购买金 额	起始日期	截止日 期	归还日期	尚未归 还金额	预计年化 收益率	利息金额
北京 八亿 时空 液晶 科技 股份 有限 公司	杭州银行北京 中关村支行	结构性 存款	保本固定 收益型	30,000,00 0.00	2024年 12 月 11日	2025年 3 月 11日	2025年 3月 11日	0	2.25%	166,438.36
	杭州银行北京 中关村支行	结构性 存款	保本固定 收益型	15,000,00 0.00	2024年 12 月 30日	2025年 1 月 30日	2025年 1月 30日	0	2%	25,479.45
	杭州银行北京 中关村支行	结构性 存款	保本固定 收益型	10,000,00 0.00	2025年 2月 12日	2025年 3 月 12日	2025年 3月 12日	0	2.25%	17,260.27
	杭州银行北京 中关村支行	结构性 存款	保本固定 收益型	40,000,00 0.00	2025年 3月 17日	2025年 6 月 17日	2025年 6月 17日	0	2.25%	226,849.32
	杭州银行北京 中关村支行	结构性 存款	保本固定 收益型	15,000,00 0.00	2025年 6月 23日	2025年 9 月 23日	2025年 9月 23日	0	2.05%	77,506.85
	杭州银行北京 中关村支行	结构性 存款	保本固定 收益型	15,000,00 0.00	2025年 6月 23日	2025年 9 月 23日	2025年 9月 23日	0	2.05%	77,506.85
	杭州银行北京 中关村支行	结构性 存款	保本固定 收益型	12,500,00 0.00	2025年 10 月 15日	2026年 1 月 15日	2026年 1月 15日	12,500,00 0.00	1.90%	-
	杭州银行北京 中关村支行	结构性 存款	保本固定 收益型	12,500,00 0.00	2025年 10 月 15日	2026年 1 月 15日	2026年 1月 15日	12,500,00 0.00	1.90%	-

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
报告期内，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况
报告期内，公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况。

（七）节余募集资金使用情况
附表 1：
募集资金使用情况对照表
单位：元 币种：人民币

发行名称	2020年首次公开发行股份
募集资金到账日期	2019年 12月 31日
本年度投入募集资金总额	26,444,241.63
已累计投入募集资金总额	1,033,304,451.71
变更用途的募集资金总额	0
变更用途的募集资金总额比例			0
承诺投资 项目和超 募资金投 向	募投 项目 性质	已变更 项目，含 部分变 更（如 有）	募集资金承 诺投资总额	调整后投资总 额（注 1）	截至期末承诺 投入金额(1) （注 2）	本年度投入 金额	截至期末累计 投入金额(2)	截至期末累 计投入金额 与承诺投入 金额的差额 (3)＝(2)-(1)	截至 期末 投入 进度 （%） (4)＝ (2)/(1)	项目 达到 预定 可使 用状 态日 期（具 体到 月份）	本年 度实 现的 效益	是否 达到 预计 效益	项目 可行 性是 否发 生重 大变 化
年产 100 吨显示用 液晶材料 二期工程 （注 3）	生产 建设	否	309,750,000.00	210,759,700.00	210,759,700.00	26,444,241.63	215,041,066.37	4,281,366.37	102.03	已结 项	不适 用	不适 用	否
永久补充 流动资金	补流	否	130,000,000.00	130,000,000.00	130,000,000.00	0	130,000,000.00	0	100.00	不适 用	不适 用	不适 用	否
永久补充 流动资金	补流	否	0	0	0	0	38,700,098.58	-	-	不适 用	不适 用	不适 用	否
上海先进 材料研发 项目	研发 项目	否	100,000,000.00	100,000,000.00	100,000,000.00	0	62,983,726.03	-37,016,273.97	62.98	已结 项	不适 用	不适 用	否
浙江上虞 电子材料 基地项目 （注 4）	生产 建设	否	470,000,000.00	568,990,300.00	568,990,300.00	0	586,579,560.73	17,589,260.73	103.09	已结 项	不适 用	不适 用	否
合计	1,009,750,000. 00	1,009,750,000.00	1,009,750,000.00	26,444,241.63	1,033,304,451.71	—	—	—	—	—	—
未达到计 划进度原 因（分具 体募投项 目）	鉴于浙江上虞电子材料基地项目已基本完成建设，项目部分产线已开始试生产，满足结项条件，且超募资金已全部使用完毕，公司于 2025年 4月 24日召开第五届董 事会第十一次会议和第五届监事会第十次会议，审议通过了《关于超募资金投资项目结项的议案》，同意对公司超募资金投资项目“浙江上虞电子材料基地项目” 予以结项。
项目可行 性发生重 大变化的 情况说明	无
募集资金 投资项目 先期投入 及置换情 况	截至 2019年 12月 31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 26,882,622.68元。2020年 4月 19日，经公司第三届董事会第二十一次会议、 第三届监事会第十四次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 26,882,622.68元置换预先投入的自筹资金。公司以 募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，不存在变相改变公司募集资金用途的情形，不影响募集资金投资计划的正常进行，也不存在损害股东尤其是中小股东 利益的情形。
用闲置募	无

集资金暂 时补充流 动资金情 况
对闲置募 集资金进 行现金管 理，投资 相关产品 情况	2024年 12月 23日，公司召开第五届董事会第十次会议、第五届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同 意公司在确保不影响募集资金投资项目有序实施以及募集资金安全的情况下，使用额度不超过人民币 5,000万元（含 5,000万元）的部分暂时闲置募集资金进行现金 管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型理财产品，上述额度自公司董事会审议通过之日起的 12个月内有效，在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。 详细内容见公司于 2024年 12月 24日披露的《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-034）。 2025年 12月 22日, 公司召开第五届董事会第十一次审计委员会会议、第五届董事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管 理的议案》，同意公司在确保不影响募投项目有序实施以及募集资金安全的情况下，使用额度不超过人民币 2,500万元（含 2,500万元）的部分暂时闲置募集资金进行 现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型理财产品，上述额度自公司董事会审议通过之日起的 12个月内有效，在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动 使用。详细内容见公司于 2025年 12月 23日披露的《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2025-048）。 截至 2025年 12月 31日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理余额 0.25亿元，相关协议正在履行中。
用超募资 金永久补 充流动资 金或归还 银行贷款 情况	公司于 2021年 4月 19日召开第四届董事会第七次会议、第四届监事会第六次会议，2021年 5月 12日召开 2020年年度股东大会，均审议通过了《关于使用部分超募 资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金人民币 万元用于永久补充流动资金，占超募资金总额的比例为 。 13,000 19.46% 截至 2021年 6月 30日，公司使用超募资金用于永久补充流动资金金额为 13,000万元。公司在超募资金永久补充流动资金后 12个月内未进行高风险投资以及为控股 子公司以外的对象提供财务资助。
募集资金 结余的金 额及形成 原因	2023年 12月 25日召开第五届董事会第四次会议和第五届监事会第四次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金用于其他募投项目及永久补 充流动资金的议案》，同意对公司首次公开发行股票募投项目“年产 100吨显示用液晶材料二期工程”、超募资金投资项目“上海先进材料研发项目”予以结项，并将节 余募集资金用于募投项目“浙江上虞电子材料基地项目”以及永久补充子公司上海八亿时空的流动资金（实际金额以资金转出当日结项募投项目专用账户余额为准）。 募投项目“年产 100吨显示用液晶材料二期工程项目”节余募集资金 9,899.03万元，主要系在募投项目实施过程中，从项目的实际情况出发，严格执行预算管理， 并加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，合理降低了成本，且尚有部分铺底流动资金节余。 2024年 1月 11日，公司召开第五届董事会第五次会议和第五届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用节余募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的议
	案》，同意公司使用“年产 100吨显示用液晶材料二期工程”的节余募集资金 9,899.03万元向“浙江上虞电子材料基地项目”的实施主体浙江八亿时空先进材料有限公司（以 下简称“浙江八亿时空”）增资，以实施“浙江上虞电子材料基地项目”。2024年 2月，公司完成工商变更登记，浙江八亿时空的注册资本由人民币 48,000.00万元增加至 人民币 57,899.03万元，公司仍持有其 100%股权。截至 2024年 6月 30日，节余募集资金 9,899.03万元已存入浙江八亿时空募集资金专户。 募投项目“上海先进材料研发项目”节余募集资金 3,870.01万元，主要系在实施过程中，上海八亿时空先进材料有限公司（以下简称“上海八亿时空”）因 KrF光刻机 买卖合同纠纷提起诉讼，该案已收到上海市浦东新区人民法院出具的《民事调解书》（案号：（2023）沪 0115民初 77175号），被告应退回原告上海八亿时空 KrF光 刻机货款及相关款项共计 3,870万元。截至 2023年 12月 31日，上海八亿时空已收回此款项并永久补充流动资金。
募集资金 其他使用 情况	公司于 2020年 9月 21日召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议，2020年 10月 12日召开 2020年第二次临时股东大会，均审议通过了《关于使 用部分超募资金投资设立全资子公司开展新项目的议案》。同意公司使用超募资金 10,000万元投资设立上海全资子公司，由上海全资子公司开展“先进材料研发项目”。 2021年 2月 1日，上海八亿时空取得《营业执照》，完成工商注册登记手续，注册资本 10,000万元。2021年 2月 22日，超募资金 10,000万元存入上海八亿时空募集 资金专户。 公司于 2021年 7月 11日召开第四届董事会第九次会议、第四届监事会第八次会议，2021年 7月 27日召开 2021年第一次临时股东大会，均审议通过了《关于使 用超募资金投资建设“浙江上虞电子材料基地项目”的议案》，同意公司使用超募资金（含利息）47,000万元投资建设“浙江上虞电子材料基地项目”。2021年 8月 12日， 浙江八亿时空将注册资本增加至 48,000万元，并完成了工商变更登记。 截至 2022年 6月 30日，超募资金 47,000万元已存入浙江八亿时空募集资金专户。

注 1：募集资金承诺投资总额 1,009,750,000.00元，超过募集资金净额 977,911,073.48元，超出部分为闲置募集资金进行现金管理产生的
部分收益。

注 2：2023年，公司“年产 100吨显示用液晶材料二期工程”予以结项，并将节余募集资金用于募投项目“浙江上虞电子材料基地项
目”，故调整截至期末承诺投入金额。

注 3：公司“年产 100吨显示用液晶材料二期工程”已结项，本报告期内投入金额为前期待支付供应商款项。

注 4：截至 2025年 12月 31日累计投入“浙江上虞电子材料基地项目”的募集资金超过 568,990,300.00元，超出部分为项目资金逐步投
入过程中，暂时闲置募集资金进行现金管理产生的收益。