八亿时空(688181):首创证券股份有限公司关于北京八亿时空液晶科技股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项核查意见

时间：2026年04月18日 01:17:22 中财网

原标题:八亿时空:首创证券股份有限公司关于北京八亿时空液晶科技股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项核查意见

首创证券股份有限公司
关于北京八亿时空液晶科技股份有限公司
2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的
专项核查意见
首创证券股份有限公司（以下简称“首创证券”、“保荐机构”）作为北京八亿时空液晶科技股份有限公司（以下简称“八亿时空”、“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市及进行持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》2025
等相关法律法规的要求，对八亿时空 年度募集资金存放、管理与实际使用情况进行了审慎核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会作出《关于同意北京八亿时空液晶科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2019]2696号），并经上海证券2019 12 24,118,254
交易所同意，公司于 年 月向社会公开发行人民币普通股 股，
每股面值人民币1.00元，每股发行价为人民币43.98元，募集资金总额为人民币1,060,720,810.92元，扣除发行费用后的募集资金净额为人民币977,911,073.48元。上述募集资金到位情况已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了《验资报告》（致同验字（2019）第110ZC0292号）。公司已对募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。

（二）2025年度募集资金使用及结余情况
2025 12 31 1,033,304,451.71
截至 年 月 日，公司累计使用募集资金 元。同时，
公司使用部分暂时闲置募集资金进行了现金管理。截至2025年12月31日，公司募集资金专户余额合计为人民币107,788.43元。具体情况如下：
募集资金基本情况表
单位：元 币种：人民币

发行名称	2020年首次公开发行股份
募集资金到账时间	2019年12月31日
本次报告期	2025年1月1日至2025年12月31日
项目	金额
一、募集资金总额	1,060,720,810.92
其中：超募资金金额	668,161,073.48
减：直接支付发行费用	82,809,737.44
二、募集资金净额	977,911,073.48
减：
以前年度已使用金额	1,006,860,210.08
本年度使用金额	26,444,241.63
暂时补流金额	0
现金管理金额	25,000,000.00
银行手续费支出及汇兑损益	19,655.26
其他-具体说明	无
加：
募集资金利息收入及理财收益	80,520,821.92
其他-具体说明	无
三、报告期期末募集资金余额	107,788.43

二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度建立情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照相关法律法规的规定，结合公司实际情况，制定了《北京八亿时空液晶科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《募集资金管理制度》）。

公司已与保荐机构首创证券及存放募集资金的中信银行股份有限公司北京分行签订《募集资金专户存储三方监管协议》。2021年2月22日，公司及上海八亿时空先进材料有限公司（以下简称“上海八亿时空”）与首创证券、存放募集资金的商业银行招商银行股份有限公司上海自贸试验区分行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。2021年7月27日，公司及浙江八亿时空先进材料有限公司（以下简称“浙江八亿时空”）与首创证券、存放募集资金的商业银行中国建设银行股份有限公司上虞支行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。

根据《募集资金管理制度》相关规定，公司及子公司上海八亿时空、浙江八亿时空对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2025年12月31日，公司“年产100吨显示用液晶材料二期工程”、上海八亿时空的“上海先进材料研发项目”、浙江八亿时空的“浙江上虞电子材料基地项目”均已结项且节余募集资金已转出。公司严格按照《募集资金专户存储三方监管协议》的规定存放和使用募集资金。

（二）募集资金专户存储情况
截至2025年12月31日，公司募集资金存储情况如下：
单位：元 币种：人民币

发行名称	2020年首次公开发行 股份
募集资金到账时间			2019年12月31日
账户名称	开户银行	银行账号	截止2025年 12月31日余 额	账户状 态
北京八亿时空 液晶科技股份 有限公司	中信银行北京出国中 心支行（现已更名为 “中信银行股份有限 公司北京东四环南路 支行”）	8110701013 001811019	107,788.43	使用中
北京八亿时空 液晶科技股份 有限公司	杭州银行北京中关村 支行	1101040160 001282705	0.00	使用中
浙江八亿时空 先进材料有限 公司	中国建设银行股份有 限公司上虞支行	3305016564 6100000391	0.00	已注销

三、2025年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
公司2025年度募集资金实际使用情况详见附表1：“募集资金使用情况对照表（2025年度）”。

（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2025年度，公司不涉及募投项目先期投入及置换情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2025年度，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2024年12月23日，公司召开第五届董事会第十次会议、第五届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目有序实施以及募集资金安全的情况下，使用额度不超过人民币5,000万元（含5,000万元）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型理财产品，上述额度自公司董事会审议通过之日起的12个月内有效，在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。

2025年12月22日,公司召开第五届董事会第十一次审计委员会会议、第五届董事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募投项目有序实施以及募集资金安全的情况下，使用额度不超过人民币2,500万元（含2,500万元）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型理财产品，上述额度自公司董事会审议通过之日起的12个月内有效，在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。

截至2025年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理余额为0.25亿元，相关协议正在履行中。

（五）使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
2025年度，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况
2025年度，公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况。

（七）节余募集资金使用情况
2025年度，公司不存在节余募集资金使用情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2025年12月31日，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，不存在违规使用募集资金的情形。公司及时、真实、准确、完整的披露了公司募集资金的存放及使用情况，履行了相关信息披露义务，不存在违规披露的情形。

六、保荐机构的核查工作
保荐代表人通过审阅相关资料、现场检查等多种方式，对八亿时空募集资金的存放、管理及实际使用情况进行了核查，主要核查工作包括：查阅公司募集资金存放专用银行账户的对账单、募集资金使用及支付凭证、中介机构相关报告、募集资金存放及使用情况的相关公告等资料。

七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：八亿时空2025年度募集资金存放、管理和实际使用情况符合《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规的规定，公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途及损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。

附表1：募集资金使用情况对照表（2025年度）
（以下无正文）
附表1
募集资金使用情况对照表
（2025年度）
单位：元 币种：人民币

发行名称	2020年首次公开发行股份
募集资金到账日期	2019年12月31日
本年度投入募集资金总额	26,444,241.63
已累计投入募集资金总额	1,033,304,451.71
变更用途的募集资金总额	0
变更用途的募集资金总额比例			0
承诺投资项目 和超募资金投 向	募投项 目性质	已变 更项 目，含 部分 变更 （如 有）	募集资金承诺 投资总额	调整后投资总额 （注1）	截至期末承诺投 入金额(1)（注 2）	本年度投入 金额	截至期末累计投 入金额(2)	截至期末累计 投入金额与承 诺投入金额的 差额(3)＝ (2)-(1)	截至期 末投入 进度 （%） (4)＝ (2)/(1 )	项目达 到预定 可使用 状态日 期（具 体到月 份）	本年 度实 现的 效益	是否 达到 预计 效益	项目 可行 性是 否发 生重 大变 化
年产100吨显示 用液晶材料二 期工程（注3）	生产建 设	否	309,750,000.00	210,759,700.00	210,759,700.00	26,444,241.63	215,041,066.37	4,281,366.37	102.03	已结项	不适 用	不适 用	否
永久补充流动 资金	补流	否	130,000,000.00	130,000,000.00	130,000,000.00	0	130,000,000.00	0	100.00	不适用	不适 用	不适 用	否
永久补充流动 资金	补流	否	0	0	0	0	38,700,098.58	-	-	不适用	不适 用	不适 用	否
上海先进材料 研发项目	研发项 目	否	100,000,000.00	100,000,000.00	100,000,000.00	0	62,983,726.03	-37,016,273.97	62.98	已结项	不适 用	不适 用	否
浙江上虞电子 材料基地项目 （注4）	生产建 设	否	470,000,000.00	568,990,300.00	568,990,300.00	0	586,579,560.73	17,589,260.73	103.09	已结项	不适 用	不适 用	否
合计	1,009,750,000.00	1,009,750,000.00	1,009,750,000.00	26,444,241.63	1,033,304,451.71	-	—	—		—	—
未达到计划进 度原因（分具体 募投项目）	鉴于浙江上虞电子材料基地项目已基本完成建设，项目部分产线已开始试生产，满足结项条件，且超募资金已全部使用完毕，公司于2025年4月24日召开第五届董事会第 十一次会议和第五届监事会第十次会议，审议通过了《关于超募资金投资项目结项的议案》，同意对公司超募资金投资项目“浙江上虞电子材料基地项目”予以结项。
项目可行性发 生重大变化的 情况说明	无
募集资金投资 项目先期投入 及置换情况	截至2019年12月31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为26,882,622.68元。2020年4月19日，经公司第三届董事会第二十一次会议、第三 届监事会第十四次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金26,882,622.68元置换预先投入的自筹资金。公司以募集资金置换预 先投入募投项目的自筹资金，不存在变相改变公司募集资金用途的情形，不影响募集资金投资计划的正常进行，也不存在损害股东尤其是中小股东利益的情形。

用闲置募集资 金暂时补充流 动资金情况	无
对闲置募集资 金进行现金管 理，投资相关产 品情况	2024年12月23日，公司召开第五届董事会第十次会议、第五届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确 保不影响募集资金投资项目有序实施以及募集资金安全的情况下，使用额度不超过人民币5,000万元（含5,000万元）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性 高、流动性好的保本型理财产品，上述额度自公司董事会审议通过之日起的12个月内有效，在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。 2025年12月22日,公司召开第五届董事会第十一次审计委员会会议、第五届董事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》， 同意公司在确保不影响募投项目有序实施以及募集资金安全的情况下，使用额度不超过人民币2,500万元（含2,500万元）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安 全性高、流动性好的保本型理财产品，上述额度自公司董事会审议通过之日起的12个月内有效，在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。 截至2025年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理余额0.25亿元，相关协议正在履行中。
用超募资金永 久补充流动资 金或归还银行 贷款情况	公司于2021年4月19日召开第四届董事会第七次会议、第四届监事会第六次会议，2021年5月12日召开2020年年度股东大会，均审议通过了《关于使用部分超募资金 永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金人民币13,000万元用于永久补充流动资金，占超募资金总额的比例为19.46%。 截至2021年6月30日，公司使用超募资金用于永久补充流动资金金额为13,000万元。公司在超募资金永久补充流动资金后12个月内未进行高风险投资以及为控股子公司 以外的对象提供财务资助。
募集资金结余 的金额及形成 原因	2023年12月25日召开第五届董事会第四次会议和第五届监事会第四次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金用于其他募投项目及永久补充流动资 金的议案》，同意对公司首次公开发行股票募投项目“年产100吨显示用液晶材料二期工程”、超募资金投资项目“上海先进材料研发项目”予以结项，并将节余募集资金用于 募投项目“浙江上虞电子材料基地项目”以及永久补充子公司上海八亿时空的流动资金（实际金额以资金转出当日结项募投项目专用账户余额为准）。 募投项目“年产100吨显示用液晶材料二期工程项目”节余募集资金9,899.03万元，主要系在募投项目实施过程中，从项目的实际情况出发，严格执行预算管理，并加强
	项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，合理降低了成本，且尚有部分铺底流动资金节余。 2024年1月11日，公司召开第五届董事会第五次会议和第五届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用节余募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的议案》，同意 公司使用“年产100吨显示用液晶材料二期工程”的节余募集资金9,899.03万元向“浙江上虞电子材料基地项目”的实施主体浙江八亿时空先进材料有限公司（以下简称“浙江 八亿时空”）增资，以实施“浙江上虞电子材料基地项目”。2024年2月，公司完成工商变更登记，浙江八亿时空的注册资本由人民币48,000.00万元增加至人民币57,899.03万 元，公司仍持有其100%股权。截至2024年6月30日，节余募集资金9,899.03万元已存入浙江八亿时空募集资金专户。 募投项目“上海先进材料研发项目”节余募集资金3,870.01万元，主要系在实施过程中，上海八亿时空先进材料有限公司（以下简称“上海八亿时空”）因KrF光刻机买 卖合同纠纷提起诉讼，该案已收到上海市浦东新区人民法院出具的《民事调解书》（案号：（2023）沪0115民初77175号），被告应退回原告上海八亿时空KrF光刻机货款及 相关款项共计3,870万元。截至2023年12月31日，上海八亿时空已收回此款项并永久补充流动资金。
募集资金其他 使用情况	公司于2020年9月21日召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议，2020年10月12日召开2020年第二次临时股东大会，均审议通过了《关于使用部分超 募资金投资设立全资子公司开展新项目的议案》。同意公司使用超募资金10,000万元投资设立上海全资子公司，由上海全资子公司开展“先进材料研发项目”。2021年2月1 日，上海八亿时空取得《营业执照》，完成工商注册登记手续，注册资本10,000万元。2021年2月22日，超募资金10,000万元存入上海八亿时空募集资金专户。 公司于2021年7月11日召开第四届董事会第九次会议、第四届监事会第八次会议，2021年7月27日召开2021年第一次临时股东大会，均审议通过了《关于使用超募资 金投资建设“浙江上虞电子材料基地项目”的议案》，同意公司使用超募资金（含利息）47,000万元投资建设“浙江上虞电子材料基地项目”。2021年8月12日，浙江八亿时空 将注册资本增加至48,000万元，并完成了工商变更登记。 截至2022年6月30日，超募资金47,000万元已存入浙江八亿时空募集资金专户。

注1：募集资金承诺投资总额1,009,750,000.00元，超过募集资金净额977,911,073.48元，超出部分为闲置募集资金进行现金管理产生的部分收益。

注2：2023年，公司“年产100吨显示用液晶材料二期工程”予以结项，并将节余募集资金用于募投项目“浙江上虞电子材料基地项目”，故调整截至
期末承诺投入金额。

注3：公司“年产100吨显示用液晶材料二期工程”已结项，2025年度投入金额为前期待支付供应商款项。

注4：截至2025年12月31日累计投入“浙江上虞电子材料基地项目”的募集资金超过568,990,300.00元，超出部分为项目资金逐步投入过程中，暂
时闲置募集资金进行现金管理产生的收益。