铜陵有色(000630):开展2026年度货币类期货和衍生品套期保值业务
铜陵有色金属集团股份有限公司 关于开展2026年度货币类期货和衍生品套期保值业务的 公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.交易基本情况：为防范汇率风险，降低汇率波动对经营业绩造成的影响，保持稳健经营，铜陵有色金属集团股份有限公司（以下简称“公司”）及控股子公司拟于2026年度继续开展不以投机为目的、与主业经营密切相关的、以远期结售汇和货币互换为主要方式的货币类期货和衍生品套期保值业务。 2.交易金额：公司拟在交易期限内开展的业务余额不超过40亿美元。 3.交易场所：具有交易业务经营资格且资信较强的金融机构。 4.已履行及拟履行的审议程序：公司2025年度董事会审计委员会、十届二十九次董事会审议通过了《公司关于开展2026年度货币类期货和衍生品套期保值业务的议案》。本议案尚需提交公司股东会审议。 5.风险提示：公司货币类期货和衍生品套期保值业务开展过程中仍存在一定的汇率波动风险、履约风险及其他风险，敬请投资者注意投资风险。 一、货币类期货和衍生品套期保值业务概述 、 （一）业务目的 必要性 根据生产经营及原料采购计划，公司需大量采购铜精矿，部分通过国内采购，部分通过进口采购，从而产生用汇需求。为防范汇率风险，规避汇率波动对经营业绩造成的影响，保持稳健经营，公司有必要开展货币类期货和衍生品套期保值业务。 （二）交易金额 根据公司生产经营计划，公司拟开展的业务余额不超过40亿美元。 （三）交易方式 1.公司拟开展的货币类期货和衍生品套期保值业务是在符合国家外汇政策监管要求的情况下，在银行等金融机构办理的旨在规避和防范汇率风险的外汇交易业务，包括但不限于远期结售汇、货币期权、货币互换等。公司将根据2026年度经营预算、进出口业务及资金市场情况，秉承从严管控、套期保值、风险可控、依法依规的原则，择机开展。 2.拟开展套期保值业务的主要条款 （1）业务开展主体：公司及控股子公司。 （2）额度规模：拟开展的套期保值余额不超过40亿美元。 （3）额度有效期：2026年1月1日至2026年12月31日。 （4）合约品种：拟开展的主要货币类期货和衍生品套期保值业务包括但不限于远期结售汇、货币期权、货币互换等相关产品。 （5）合约期限：拟开展的货币类期货和衍生品套期保值业务期限，原则上不得超过12个月或原生资产合同期限。 （6）合约规模：考虑外汇风险敞口的动态性和套期保值交易的实时性，开展外汇套期保值的余额应根据外汇风险敞口变动情况动态、实时控制，但上限不超过进行外汇套期保值交易当时的外汇风险敞口总额。 （7）交易对手范围：具有交易业务经营资格且资信较强的金融机构。 （四）交易期限 2026年1月1日至2026年12月31日。公司董事会授权经理层审批日常货币类（五）资金来源 公司自有资金，不涉及募集资金或银行信贷资金。 二、审议程序 公司2025年度董事会审计委员会、十届二十九次董事会审议通过了《公司关于开展2026年度货币类期货和衍生品套期保值业务的议案》。 本议案尚需提交公司股东会审议。本议案不涉及关联交易，无需履行关联交易决策程序。 三、交易风险分析及风控措施 （一）货币类期货和衍生品套期保值业务交易存在的风险 公司在合法、审慎、具有真实交易背景的原则下开展货币类金融衍生套期保值交易业务，不进行任何以投机为目的的外汇交易，所有货币类期货和衍生品套期保值业务必须以规避和防范汇率风险为目的。但进行货币类期货和衍生品套期保值业务仍会存在一定的风险： 1.汇率波动风险：在汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出，从而存在机会成本。 2.履约风险：在合约期限内合作金融机构出现倒闭、市场失灵等重大不可控风险情形，导致公司合约到期时不能以合约价格交割原有外汇合约。即合约到期无法履约而带来的风险。 （二）交易的风险控制措施 1.货币类期货和衍生品套期保值交易以公司真实业务为基础、以减少或规避风险为目的，原则上选择产品清晰直观、具有市场流动性的货币类期货和衍2.密切关注国际外汇市场动态变化，加强对外汇市场、汇率变动的信息分析，当外汇市场发生重大变化时，及时研究，积极应对，适时调整策略，最大限度地减少汇兑损失。 3.开展货币类期货和衍生品套期保值交易业务时，慎重选择与具有合法资格、实力和资信较强的金融机构开展业务，密切跟踪相关法律法规，规避可能产生的法律风险。 4.公司及各业务开展单位均制定了期货和衍生品业务管理办法，明确相应岗位，严格执行前后台岗位、人员分离原则。公司将严格内部审批流程，按照内部控制进行审核、批准、执行，同时建立外汇资金交易台帐，建立内部报告及内部监督制度，并且将从法律上加强相关合同的审查，控制风险。 5.根据公司实际业务需要在董事会和股东会核定额度内开展业务。若因业务发展需要，公司增加货币类期货和衍生品套期保值交易业务额度，需重新按照相关规范性文件规定履行审议程序。 四、交易相关会计处理 公司套期保值交易相关会计政策及核算原则按照中华人民共和国财政部发布的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号-套期会计》等规定对套期保值业务进行相应的会计处理。公司对该业务的最终会计处理以负责公司审计的会计师事务所意见为准。 五、交易业务对公司的影响 公司货币类期货和衍生品套期保值交易业务以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的，不进行投机和套利交易。 公司及合并报表范围内的子公司通过开展适当的货币类期货和衍生品套期保值避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不利影响，增强公司财务稳健性。 六、备查文件 （一）十届二十九次董事会会议决议； （二）公司出具的可行性分析报告； （三）期货和衍生品交易说明材料； （四）期货和衍生品交易相关的内控制度； （五）以公司名义开立的期货和衍生品合约账户和资金账户证明。 特此公告 铜陵有色金属集团股份有限公司董事会 2026年4月20日 中财网
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