安靠智电(300617):2025年度内部控制评价报告
江苏安靠智电股份有限公司 2025年度内部控制评价报告 江苏安靠智电股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称“企业内部控制规范体系”)，结合江苏安靠智电股份有限公司(以下简称“公司”或“安靠智电”)内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 1.公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷?是 ?否 2.财务报告内部控制评价结论 ?有效 ?无效 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 3.是否发现非财务报告内部控制重大缺陷 ? ? 是 否 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素 ? ? 适用 不适用 5.内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致?是 ?否 6.内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致 ? ? 是 否 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。 1.纳入评价范围的主要单位 公司报告期内纳入内部控制评价范围的主要单位包括：江苏安靠智电股份有限公司及9家子公司（江苏安靠智电创业投资有限公司、溧阳市常瑞电力科技有限公司、江苏凌瑞电力科技有限公司、河南安靠电力工程设计有限公司、江苏安靠智能电站科技有限公司、江苏新型先锋电力技术研究有限公司、安靠先锋电力科技（南京）有限公司、安靠智电先锋电力科技（海南）有限公司、江苏安靠新材料有限公司）。 2.纳入评价范围的单位占比 纳入评价范围的单位其资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例：100%；纳入评价范围的单位其营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的比例：100%。 3.纳入评价范围的主要业务和事项包括 组织层面：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化。 业务流程层面：资金活动（包括募集资金）、采购及付款、资产管理、销售及收款、研究开发、工程项目、对外担保、关联交易、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递和信息系统。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 4.上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存在重大遗漏 ? ? 是 否 5.是否存在法定豁免 ?是 ?否 6.其他说明事项 无。 （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司依据企业内部控制基本规范，按照公司董事会及其下设审计委员会的要求，将内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等内控要素作为重点，以公司的各项内控目标为引领，遵循内部控制的全面、重要、有效、制衡和成本效益的原则组织开展内部控制评价工作。 1.内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整 ?是 ?否 公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷认定的具体标准。 2.财务报告内部控制缺陷认定标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标，具体如下：
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准以直接财产损失作为衡量指标，具体如下：
（三）内部控制缺陷认定及整改情况 1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况 1.1重大缺陷 报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷： ?是 ?否 1.2重要缺陷 报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷： ? ? 是 否 1.3一般缺陷 针对报告期内发现的财务报告内部控制一般缺陷，公司已积极落实整改。 1.4经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷： ? ? 是 否 2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况 2.1重大缺陷 报告期内公司是否存在非财务报告内部控制重大缺陷： ?是 ?否 2.2重要缺陷 报告期内公司是否存在非财务报告内部控制重要缺陷： ?是 ?否 2.3一般缺陷 针对报告期内发现的非财务报告内部控制一般缺陷，公司已积极落实整改。 2.4经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷： ?是 ?否 四、其他内部控制相关重大事项说明 1.上一年度内部控制缺陷整改情况 ? ? 适用 不适用 2.本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向 ?适用 ?不适用 本年度公司按照《企业内部控制基本规范》及相关监管要求，结合公司经营管理实际需要，围绕风险评估、组织层面控制、业务流程层面控制、评价与监督实施内部控制。公司内部控制评价由董事会审计委员会指导和监督，审计部组织具体实施，独立客观的对公司内部控制体系建设和实施的有效性进行了全面评价，从而保证公司内部控制设计及运行的有效性。 持续强化内控建设，通过定期不定期的监督和评价，不断完善与公司经营管理相适应的内部控制体系，持续对分子公司内控建设提供指导并定期监督，确保企业运营、报告和合规目标的实现。 四、相关审核及批准程序 1.审计委员会意见 经与会委员审议，通过了《2025年度内部控制评价报告》，并同意将该议案提交公司董事会审议。 2.董事会审议情况 公司于2026年4月20日召开第五届董事会第十九次会议，审议通过了《2025年度内部控制评价报告》。 江苏安靠智电股份有限公司董事会 2026年4月20日 中财网
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