ST太重(600169):太原重工董事会审计与风控委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况报告
对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责 情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券 交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等规定和要 求，董事会审计与风控委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守， 认真履职，对利安达会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 “利安达所”）2025年审计资质及审计工作履行了监督职责。 现将审计与风控委员会对利安达所2025年度履行监督职责的情 况汇报如下： 一、2025年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 利安达所成立于2013年10月22日，组织形式为特殊普通 合伙，注册地址为北京市朝阳区慈云寺北里210号楼1101室， 首席合伙人为黄锦辉，拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书。 截至2025年末，利安达所拥有合伙人70名、注册会计师 475名、从业人员1900名，签署过证券服务业务审计报告的注 册会计师人数167名。 利安达所2025年度未经审计的收入总额：52,608.76万元， 审计业务收入：43,848.21万元，证券业务收入：14,702.94万 元。 2025年度上市公司审计客户家数：30家，上市公司主要行 业（前五大主要行业）：制造业（21家）、采矿业（3家）、农 林牧渔业（2家）、批发和零售业（1家）、住宿和餐饮业（1 家）、文化、体育和娱乐业（1家）、金融业（1家）。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司第九届董事会第十次会议、2024年年度股东大会分别 审议通过了《关于续聘利安达会计师事务所的议案》，同意公司 续聘利安达所为公司2025年度的审计机构（含内控审计）。 二、2025年年审会计师事务所履职情况 在执行审计工作的过程中，利安达所就事务所和相关审计人 员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、 风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、 初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。利安达所审计小 组的组成人员完全具备实施本次审计工作的专业知识和从业资 格，能够胜任本次审计工作。按照《审计业务约定书》，结合公 司2025年年度报告工作安排，利安达所对公司2025年度财务报 告及内部控制的有效性进行了审计，同时对非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况等进行核查并出具了专项报告。经审计， 利安达所认为公司财务报表公允反映了公司2025年度的经营情 况，公司各方面保持了有效的财务报告内部控制，并出具了标准 无保留意见的审计报告。 三、审计与风控委员会对会计师事务所监督情况 根据公司《董事会审计与风控委员会工作细则》等有关规定， 审计与风控委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下： （一）审计与风控委员会对利安达所的专业资质、业务能力、 诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严 格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能 力，能够满足公司审计工作的要求。2025年4月24日，公司第 九届董事会审计与风控委员会审议通过《关于续聘利安达会计师 事务所的议案》，同意向董事会提议续聘利安达所为公司2025 年度财务报告及内部控制审计机构，并提交公司2024年年度股 东大会审议批准。 （二）2026年4月16日，公司第十届董事会审计与风控委 员会审议通过公司2025年年度报告、内部控制评价报告等事项 并同意提交董事会审议。 四、总体评价 报告期内，公司审计与风控委员会严格遵守中国证监会、上 海证券交易所相关法律法规及《公司章程》等有关规定，充分发 挥专业委员会的作用，本着对公司、股东、特别是中小股东负责 的态度，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在 年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会 计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行 了审计与风控委员会对会计师事务所的监督职责。公司审计与风 控委员会认为，利安达所在公司年报审计过程中坚持以公允、客 观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按 时完成了公司2025年年报审计相关工作，出具的审计报告客观、 完整、清晰、及时。 2026年，审计与风控委员会将继续恪尽职守，密切关注内 部审计工作，加强对公司内外部审计的沟通、监督、核查，确保 董事会对经理层的有效监督，保证董事会客观、公正及独立运作， 维护公司整体利益及全体股东的合法权益。 太原重工股份有限公司 董事会审计与风控委员会 2026年4月21日 中财网
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