百克生物(688276):长春百克生物科技股份公司内部控制审计报告
内部控制审计报告 大华内字[2026]0011000019号 大华会计师事务所（特殊普通合伙） DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）长春百克生物科技股份公司 内部控制审计报告 （截止 2025年 12月 31日） 目 录 页 次 1 2 一、 内部控制审计报告 - 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039] 电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006 www.dahua-cpa.com 内 部 控 制 审 计 报 告 大华内字[2026]0011000019号 长春百克生物科技股份公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了长春百克生物科技股份公司（以下简称百克生物）2025年 12月 31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，百克生物于 2025年 12月 31日按照《企业内部控制基 本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。二〇二六年四月二十日 中财网
 |