百克生物(688276):长春百克生物科技股份公司募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告
募集资金存放、管理与使用情况鉴证报 告 大华核字[2026]0011001843号 大华会计师事务所（特殊普通合伙） DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）长春百克生物科技股份公司 募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告 （2025年度） 目录 页次 一、 募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告 1-2 长春百克生物科技股份公司 2025年度募集资 二、 1-15 金存放、管理与实际使用情况的专项报告 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039] 电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006 www.dahua-cpa.com 募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告 大华核字[2026]0011001843号 长春百克生物科技股份公司全体股东： 我们审核了后附的长春百克生物科技股份公司（以下简称百克生 物公司）《关于 2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。 一、董事会的责任 百克生物公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上 市公司募集资金监管规则》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对百克生物公司募集资金 专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对百克生物公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以 及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见 提供了合理的基础。 三、鉴证结论 我们认为，百克生物公司募集资金专项报告在所有重大方面按照 中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、《上海证 券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》及相关 格式指引编制，在所有重大方面公允反映了公司 2025年度募集资金存 放与使用情况。 四、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供百克生物公司年度报告披露之目的使用，不得用作任 何其他目的。我们同意将本报告作为百克生物公司年度报告的必备文 件，随其他文件一起报送并对外披露。二〇二六年四月二十日 2025年度 募集资金存放、管理与使用情况专项报告 长春百克生物科技股份公司 2025 关于 年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告 一、募集资金基本情况 （一）扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意长春百克生物科技股份公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]1594号）的同意，公司采用向社会公开发行方式发行人民币普通股（A股）41,284,070股，发行价格为每股 36.35元，募集资金总额 1,500,675,944.50元，扣除承销费、保荐费、审计费、律师费、信息披露等发行费用 104,881,526.35元后，实际募集资金净额为 1,395,794,418.15元。上述资金到位情况经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了大信验字[2021]第 7-00002号《长春百克生物科技股份公司验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储管理。 （二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额 2021年度，公司募投项目使用募集资金 541,244,130.12元，募投项目账户手续费支出 5,737.39元，募投项目账户支出合计 541,249,867.51元；募投项目账户利息收入 8,851,837.23元。 2022 210,057,597.53 年度，公司募投项目使用募集资金 元，募投项目账户手 续费支出 6,375.37元，募投项目账户支出合计 210,063,972.90元；募投项目账户利息收入 14,886,732.39元。 2023 260,879,244.02 年度，公司募投项目使用募集资金 元，募投项目账户手 续费支出 6,854.80元，项目结余募集资金永久补充流动资金 18,597,269.02元，闲置募集资金暂时补充流动资金 100,000,000.00元，募投项目账户支出合计379,483,367.84元；募投项目账户利息收入 9,672,356.87元。 2024年度，公司募投项目使用募集资金 106,590,294.98元，募投项目账户手续费支出 3,766.67元，项目结余募集资金永久补充流动资金 18,953,983.64元，闲置募集资金暂时补充流动资金 100,000,000.00元，募投项目账户支出合计225,548,045.29元；募投项目账户利息收入 2,900,617.94元，收回暂时补充流动资2025年度 募集资金存放、管理与使用情况专项报告 2025年度 募集资金存放、管理与使用情况专项报告
募集资金存放、管理与使用情况专项报告 2025年度 募集资金存放、管理与使用情况专项报告
募集资金存放、管理与使用情况专项报告 2025年度 募集资金存放、管理与使用情况专项报告
注 2：上海浦东发展银行股份有限公司长春分行（账号：61010078801800006276）系“长春百克生物科技股份公司年产 1,000万人份鼻喷流感减毒活疫苗（液体制剂）项目”的募集资金存储专户，该项目已于 2024年 7月结项,该账户已于 2024年 7月完成销户。剩余金额 18,953,982.03元永久补充流动资金。 注 3：为加强募集资金风险管理，2022年 1月 4日，公司将“年产 300万人份狂犬疫苗、300万人份 Hib疫苗”项目对应的募集资金专户吉林九台农村商业银行有限公司净月支行专项账户（账号：0710436011015200019815）予以销户，相关募投项目对应的募集资金专户变更为平安银行股份有限公司长春分行专项账户（账号：15265555555507），该账户已于 2024年 7月完成销户。 注 4：兴业银行股份有限公司长春高新支行（账号：581160100100161910）系超募资金存储账户，公司超募资金为 0.00元，为便于账户管理，该账户已于 2024年 7月完成销户。 注 5：“年产 300万人份狂犬疫苗、300万人份 Hib疫苗”项目的募集资金仅用于年产 300万人份狂犬疫苗项目建设，其中狂犬疫苗设备部分由全资子公司吉林惠康生物药业有限公司负责实施，即设备款由子公司负责支付。公司将设备款通过平安银行股份有限公司长春分行（账号：15265555555507）转入子公司的平安银行股份有限公司长春分行（账号：15145291800062）后，子公司即时予以支付，期末账面余额 0.00元，该账户已于 2024年 7月完成销户。 三、2025年度募集资金的实际使用情况 （一）募集资金投资项目资金使用情况 公司募集资金投资项目使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对照表》。 （二）募投项目先期投入及置换情况 公司于 2021年 7月 9日召开了第四届董事会第十五次会议及第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，置换资金总额为 366,636,752.95元。根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于长春百克生物科技股份公司以募集资金置换已投入募集资金项目的自2025年度 募集资金存放、管理与使用情况专项报告 2025年度 募集资金存放、管理与使用情况专项报告
公司于 2024年 8月 14日召开第五届董事会第二十六次会议、第五届监事会第二十次会议，审议通过了《关于归还前次用于临时补充流动资金的募集资金暨使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司将前次用于临时补充流动资金的募集资金 10,000万元归还至募集资金专用账户后，使用“在研产品研发项目”中不超过人民币 10,000万元的闲置募集资金临时补充流动资金，使用2025年度 募集资金存放、管理与使用情况专项报告 2025年度 募集资金存放、管理与使用情况专项报告
公司于 2024年 10月 24日召开了公司第五届董事会第二十七次会议、第五届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于将部分暂时闲置募集资金以定期存款方式存放的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提下，以定期存款方式存放部分暂时闲置募集资金。公司监事会同2025年度 募集资金存放、管理与使用情况专项报告 2025年度 募集资金存放、管理与使用情况专项报告
募集资金存放、管理与使用情况专项报告 2025年度 募集资金存放、管理与使用情况专项报告
公司于 2022年 8月 24日召开第五届董事会第八次会议及第五届监事会第五次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司对部分募投项目达到预定可使用状态的时间进行延期；2023年 8月 22日召开第五届董事会第十九次会议、第五届监事会第十三次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司对“长春百克生物科技股份公司年产 1,000万人份鼻喷流感减毒活疫苗（液体制剂）项目”达到预定可使用状态的时间再次进行延期；公司2025年度 募集资金存放、管理与使用情况专项报告 2025年度 募集资金存放、管理与使用情况专项报告
注 2：“长春百克生物科技股份公司年产 1,000万人份鼻喷流感减毒活疫苗（液体制剂）项目”对应在研品种鼻喷流感减毒活疫苗收到国家药品监督管理局药品审评中心下发的鼻喷流感减毒活疫苗上市许可申请的《受理通知书》，具体情况详见公司于 2024年 4月 24日在上海证券交 中财网
 |