湖南裕能(301358):中信建投证券股份有限公司关于湖南裕能新能源电池材料股份有限公司2025年度证券与衍生品投资情况的核查意见
关于湖南裕能新能源电池材料股份有限公司 2025年度证券与衍生品投资情况的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐人”）作为湖南裕能新能源电池材料股份有限公司（简称“湖南裕能”或“公司”）的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对湖南裕能2025年度证券与衍生品投资情况进行了审慎核查，发表核查意见如下： 一、证券与衍生品投资审议批准情况 2025年3月13日，公司召开第二届董事会第十一次会议和第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于2025年度开展商品期货套期保值业务的议案》，2025 同意公司及子公司 年度开展商品套期保值业务的保证金及权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等）不超过人民币10亿元，且任一交易日持有的最高合约价值不超过人民币15亿元。该额度在审批期限内可循环滚动使用。授权期限自公司2024年度股东会审议通过之日起至2025年度股东会召开之日期间内有效。具体内容详见公司2025年3月15日刊载于巨潮资讯网的《关于2025年度开展商品期货套期保值业务的公告》。 二、2025年度证券与衍生品投资情况 2025年，公司开展了商品期货套期保值业务，具体业务情况如下： 单位：万元
截至 年 月 日，公司开展商品期货套期保值业务使用保证金余额 为7,733.99万元，在公司董事会及股东会审议的额度范围内。 三、开展商品期货套期保值业务的风险分析 公司开展商品期货套期保值业务，以规避和防范风险为目的，但同时也会存在一定风险，具体如下： 1、市场风险 期货行情变动较大时，可能产生价格波动风险，造成期货交易损失。 2、流动性风险 期货交易中，受市场流动性不足的限制，期货交易可能因为成交不活跃，造成难以成交而带来流动性风险。 3 、操作风险 期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善造成操作不当或操作失败的可能，从而带来相应风险。 4、技术风险 由于无法控制和不可预测的系统故障、网络故障、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应风险。 5、政策风险 由于国家法律、法规、政策变化以及期货交易所交易规则的修改和紧急措施的出台等原因，从而导致期货市场发生剧烈变动或无法交易的风险。 四、公司采取的风险控制措施 1、公司制定了《套期保值业务管理制度》，对公司进行套期保值业务的操作原则、审批权限、组织机构及职责、业务流程、风险管理、定期报告制度、信息隔离措施等进行明确规定，有效规范套期保值业务行为。公司将严格按照《套期保值业务管理制度》的规定对各个环节进行控制； 2、公司将严格按照董事会审议批准的套期保值业务交易额度，控制资金规模，不影响公司正常经营； 3、公司将合理调度资金用于套期保值业务，合理计划和使用保证金，严格按照公司相关规定下达操作指令，根据审批权限进行对应的操作； 4、公司将持续加强对业务人员的培训，提升专业技能和业务水平，增强风险管理及防范意识； 5、在业务操作过程中，严格遵守国家有关法律法规的规定，防范法律风险，定期对套期保值业务的规范性、内控机制执行的有效性等方面进行监督检查。 五、保荐人的核查意见 经核查，保荐人认为：公司证券与衍生品投资情况不存在违反《深圳证券交2 易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及规范性文件规定之情形，符合公司章程规定，决策程序合法、合规。 中财网
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