中化装备(600579):中化装备科技（青岛）股份有限公司2025年度内部控制评价报告

时间：2026年04月24日 18:15:29 中财网

原标题:中化装备:中化装备科技（青岛）股份有限公司2025年度内部控制评价报告

公司代码：600579 公司简称：中化装备
中化装备科技（青岛）股份有限公司
2025年度内部控制评价报告
中化装备科技（青岛）股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合中化装备科技（青岛）股份有限公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一.重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二.内部控制评价结论
1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷□是√否
2. 财务报告内部控制评价结论
√有效□无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素□适用
√不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

5. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致□否
√是
6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致√是□否
三.内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

天华化工机械及自动化研
1. 纳入评价范围的主要单位包括：中化装备科技（青岛）股份有限公司、究设计院有限公司、天华院（南京）智能制造有限公司、南京三方化工设备监理有限公司、中化天华（兰州）特种设备检验有限公司、中化（福建）橡塑机械有限公司。

2. 纳入评价范围的单位占比：

指标	占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比	100%
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比	100%

3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括：
组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、生产管理、关联交易、财务管理、税务管理、全面预算、合同管理、财务报告、内外部信息与沟通、内部监督等内容。

4. 重点关注的高风险领域主要包括：
资金管理、成本费用管理、采购业务、销售业务、生产及存货管理。

5. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存在重大遗漏
□是√否
6. 是否存在法定豁免
□是√否
7. 其他说明事项
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》《中化装备科技（青岛）股份有限公司内部控制评价管理办法》，组织开展内部控制评价工作。

1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整
√是 ?否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，相较以前年度调整如下：财务报告内部控制缺陷认定标准无变化，非财务报告内部控制缺陷定量及定性认定标准有变化。

2. 财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

指标名称	重大缺陷定量标准	重要缺陷定量标准	一般缺陷定量标准
总资产	错报金额≥总资产的10%	总资产的1%≤错报金额 ＜重大缺陷标准	错报金额＜总资产的1%
营业收入	错报金额≥营业收入的 10%	营业收入的1%≤错报金 额＜重大缺陷标准	错报金额＜营业收入的 1%

说明：无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷性质	定性标准
重大缺陷	发生由内部控制缺陷导致的以下事项： -董事、高级管理人员舞弊；公司更正已公布的财务报告。上述事项导致公司严重 偏离整体控制目标。 -外部监管机构认定企业审计委员会对内部控制的监督无效。 -被出具否定或无法表示意见的财务报告。 -注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现 该错报。
重要缺陷	发生由内部控制缺陷导致的除董事、高级管理人员以外的其他员工发生较 严重集体舞弊行为，且导致公司较为严重偏离整体控制目标。 外部监管机构认定企业审计委员会对内部控制的监督部分内容无效。
一般缺陷	除前述重大、重要缺陷之外的其他内部控制缺陷。

说明：无
3. 非财务报告内部控制缺陷认定标准

指标名称	重大缺陷定量标准	重要缺陷定量标准	一般缺陷定量标准
资产损失	由内控缺陷造成的，损失 金额超过5000万元，或在 企业及社会造成严重不良 影响的，或影响企业持续 经营和发展能力的。	由内控缺陷造成的，损失 金额介于500万元及5000 万元，或在企业造成一定 不良影响的。	由内控缺陷造成的，损失 金额小于500万元，且造 成影响较小的。
法律诉讼	由内控缺陷造成的，单起 涉案金额超过5000万元 的重大案件，或在企业及 社会造成严重不良影响 的，或影响企业持续经营 和发展能力的。	由内控缺陷造成的，单起 涉案金额超过1000万元， 但低于5000万元，或在企 业造成一定不良影响的。	由内控缺陷造成的，单起 涉案金额小于1000万元， 且造成影响较小的。
HSE影响	发生由内部控制缺陷导致 的以下事项： --造成10人及以上死亡， 或50人及以上重伤的生 产安全事故。 --直接经济损失5000万 元及以上的生产安全事 故。 --因健康安全环保事故影 响企业持续经营和发展能 力的。	发生由内部控制缺陷导致 的以下事项： --造成3人及以上10人以 下死亡，或10人及以上 50人以下重伤的生产安全 事故。 --直接经济损失1000万 元及以上5000万元以下 的生产安全事故。 --健康安全环保事故在企 业造成一定不良影响的。	发生由内部控制缺陷导致 的以下事项，且造成影响 较小的： --造成3人以下死亡，或 10人以下重伤的生产安全 事故。 --直接经济损失在1000 万元以下的生产安全事 故。

说明：无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷 性质	重大缺陷定性标准	重要缺陷定性标准	一般缺陷定性标准
声誉 影响	发生由内部控制缺陷导致的负 面消息在全国各地流传，对企 业声誉造成重大损害，需要公 司在长时间内消除、付出巨大 代价，且导致公司严重偏离整 体控制目标。	发生由内部控制缺陷导致的负 面消息在某些区域流传，对企 业声誉造成较大损害，且导致 公司较为严重偏离整体控制目 标。	除前述重大、重要缺陷之外的 其他内控缺陷。
运营 影响	发生由内部控制缺陷导致的以 下事项： --无法全部达到营运目标或关 键业绩指标。 --受到监管者处罚、法规惩罚 或被罚款等，且给企业经营造 成如长期停业整顿、取消经营 资质等重大影响。 --违反国家法律、法规，受到 监管机构处罚，并对公司造成	发生由内部控制缺陷导致的以 下事项： --无法达到部分运营目标或关 键业绩指标。 --违反国家法律、法规，受到 监管机构处罚，并对公司造成 较大负面影响或造成较大损 失。 --违反国家法律、法规，受到 监管机构处罚，并对公司造成	除前述重大、重要缺陷之外的 其他内控缺陷。
	重大负面影响或造成重大损 失。 --企业缺乏民主决策程序，或 决策程序不科学，导致决策失 误，很有可能给公司造成重大 负面影响或造成重大损失。 以上事项导致公司严重偏离整 体控制目标。	较大负面影响或造成较大损 失。 以上事项导致公司较为严重偏 离整体控制目标。
其他 影响	--内部控制评价的结果特别是 重大缺陷未得到整改。 --重要业务缺乏制度控制或制 度系统性失效,且导致公司严 重偏离整体控制目标。	--内部控制评价的结果特别是 重要缺陷未得到整改。 --重要业务制度控制不健全， 且导致公司较为严重偏离整体 控制目标。	除前述重大、重要缺陷之外的 其他内控缺陷。

说明：无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
1.1. 重大缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
1.2. 重要缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
1.3. 一般缺陷
针对报告期内发现的财务报告内部控制一般缺陷，公司高度重视，要求相关单位及责任人限期落实整改措施，通过持续跟踪确保整改到位。公司建立内部控制自我评价和审计监督的双重监督机制，内控缺陷风险可控。

1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
2. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
2.1. 重大缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.2. 重要缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
2.3. 一般缺陷
针对报告期内发现的非财务报告内部控制一般缺陷，公司高度重视，要求相关单位及责任人限期落实整改措施，重点跟进制度不完善、风险管理不规范等方面采取的措施的实施情况，通过持续跟踪确保整改到位。公司建立内部控制自我评价和审计监督的双重监督机制，内控缺陷风险可控。

2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷
□是
√否
2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
四.其他内部控制相关重大事项说明
1. 上一年度内部控制缺陷整改情况
√适用□不适用
2024年度内控评价发现的内控缺陷均为非财务报告内部控制一般缺陷，相关职能部门、单位积极制定并实施了整改措施，个别需持续整改的内控缺陷，在2025年度内控缺陷整改中持续跟踪落实。

2. 本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向
√适用□不适用
公司根据财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，建立并不断完善内部控制体系。2025年，公司内部控制体系总体运行良好。2026年，公司将进一步完善内部控制体系，加强内部监督，保证各项经营活动正常运行，促进公司健康、可持续发展。

3. 其他重大事项说明
□适用 ?不适用
董事长（已经董事会授权）：张驰
中化装备科技（青岛）股份有限公司
2026年4月23日