迪阿股份(301177):中信建投证券股份有限公司关于迪阿股份有限公司2025年度募集资金存放、管理和使用情况的专项核查报告

 时间：2026年04月28日 16:25:41 中财网

原标题:迪阿股份:中信建投证券股份有限公司关于迪阿股份有限公司2025年度募集资金存放、管理和使用情况的专项核查报告

中信建投证券股份有限公司
关于迪阿股份有限公司
2025年度募集资金存放、管理和使用情况的专项核查报告
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“本保荐机构”）作为迪阿股份有限公司（以下简称“迪阿股份”或“公司”）首次公开发行股票的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等有关规定，对迪阿股份有限公司2025年度募集资金存放、管理和使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意迪阿股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]3043号）同意注册，迪阿股份有限公司（以下简称“公司”或“迪阿股份”）于2021年12月在深圳证券交易所以每股人民币116.88元的发行价格公开发行40,010,000股人民币普通股（A股），募集资金总额为人民币4,676,368,800.00元，扣除各项发行费用（不含增值税）人民币232,565,955.37元后，实际募集资金净额为人民币4,443,802,844.63元。2021年12月10日，本次发行的承销商中信建投证券股份有限公司已将扣除本次发行的承销费（不含增值税）人民币215,643,516.98元后的募集资金总额人民币4,460,725,283.02元汇入公司开立的募集资金专户。上述募集资金已经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具安永华明（2021）验字61403707_H01号验资报告。

截至2025年12月31日止，公司累计使用募集资金人民币3,103,869,369.43元，其中以前年度累计使用人民币3,077,060,497.26元，2025年使用人民币26,808,872.17元。尚未使用的募集资金余额人民币1,531,180,440.86元（其中包括存放在证券公司用于现金管理的专用结算户余额人民币60,001,896.15元，对闲置募集资金进行现金管理余额人民币1,461,000,000.00元，存放于银行账户余额人民币10,178,544.71元）。募集资金使用情况如下：
单位：人民币元

二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
公司按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定及《迪阿股份有限公司章程》，结合公司实际情况，制定了《迪阿股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”），对募集资金的存放、使用、管理及监督等做出了具体明确的规定。《募集资金管理制度》（2025年10月修订）于2025年10月28日经公司第二届董事会第十六次会议审议通过。

公司严格按照其规定管理和使用募集资金。

为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，根据《上市公司募集资金监管规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规及公司《募集资金管理制度》的规定，经公司第一届董事会第十三次会议审议通过的《关于审议同意开立募集资金专项账户并签署相关监管协议的议案》，公司设立了募集资金专项账户，并增设了子公司深圳唯爱智云科技有限公司（信息化系统建设项目实施主体，以下简称“唯爱智云”）及深圳戴瑞前海商业管理服务有限公司（钻石珠宝研发创意设计中心建设项目实施主体，以下简称“深圳戴瑞”）的募集资金专项账户，并与存放募集资金的银行、保荐机构中信建投证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。上述协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议（范本）》不存在重大差异。

（二）募集资金专户存储情况
根据《募集资金管理制度》的要求，公司开设了募集资金专户，2025年12月31日，公司公开发行A股股票募集资金专户的存储情况如下：
单位：人民币元

开户银行银行账户类型
中国银行股份有限公司深 圳深圳湾支行753675295466活期 存款
平安银行股份有限公司深 圳五洲支行15877520131435活期 存款
平安银行股份有限公司深 圳五洲支行15906520131496活期 存款
上海浦东发展银行股份有 限公司深圳分行科苑支行79320078801400002243活期 存款
中国民生银行股份有限公 司深圳东门支行633763005活期 存款
中国民生银行股份有限公 司深圳东门支行634062065活期 存款
汇丰银行（中国）有限公 司深圳分行622482800050（注1）活期 存款
招商银行股份有限公司深 圳分行营业部755921160110888活期 存款
中信银行股份有限公司深 圳盐田支行8110301012700602581活期 存款
中信银行股份有限公司深 圳盐田支行8110301012400598821（注2）活期 存款
中国民生银行股份有限公 司深圳东门支行634141056活期 存款
平安银行股份有限公司深 圳五洲支行15831428480029活期 存款
　　　
注1：因“补充营运资金项目”结项，公司于2023年3月27日注销汇丰银行（中国）有限公司深圳分行募集资金专户（账号：622482800050），并将该账户注销时节余的募集资金（包括利息收入）553,564.16元全部转入公司一般存款账户，用于永久补充流动资金。

注2：因“渠道网络建设项目”结项，公司于2023年11月23日注销中信银行股份有限公司深圳盐田支行的募集资金专户（账号：8110301012400598821），并将该账户注销时节余的募集资金（包括利息收入）16,159,899.37元全部转入公司一般存款账户，用于永久补充流动资金。

2025年12月31日，公司对募集资金进行现金管理而存放在专用结算户存储情况如下：
单位：人民币元

证券公司证券账户类型
广发证券股份有限公司10955418存出投资款
中信建投证券股份有限公司62201349存出投资款
国泰海通证券股份有限公司0344080218215223存出投资款
华泰证券股份有限公司666810087042存出投资款
中信证券股份有限公司30800002370存出投资款
东方财富证券股份有限公司442000005199存出投资款
　　　
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
公司2025年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告“附表1：募集资金使用情况对照表”。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司2025年度不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2022 4 20
公司于 年 月 日召开第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第
七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币370,182,808.63元及已支付发行费用的自筹资金人民币5,454,988.26元，共计人民币375,637,796.89元。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《迪阿股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》（安永华明（2022）专字第61403707_H01号）。

公司于2022年5月10日前陆续自募集资金账户转出置换金额合计人民币366,804,385.32元，其中以募集资金置换预先投入募投项目的金额为人民币361,349,397.06 5,454,988.26
元、以募集资金置换预先投入发行费的金额人民币
元，剩余未及时置换部分继续作为未来募集资金使用。

公司于2025年10月28日召开第二届董事会第十六次会议，审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募投项目实施期间，使用自有资金支付募投项目部分款项，后续定期以募集资金进行等额置换。

报告期内，公司使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换人民币22,241,444.29元。

（四）使用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况
公司2025年度不存在用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况。

（五）使用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况
公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况详见本报告“三、本年度募集资金的实际使用情况、（八）尚未使用的募集资金用途及去向”。

（六）节余募集资金使用情况
1、鉴于公司用于“补充营运资金项目”的募集资金已按公司募集资金使用计划使用完毕，为方便募集资金专项账户的管理，公司于2023年3月27日将汇丰银行（中国）有限公司深圳分行募集资金专户（账号：622482800050）注销，并将节余的募集资金（包括利息收入）人民币553,564.16元全部转入公司一般存款账户，用于永久补充流动资金。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的相关规定，节余募集资金（包括利息收入）低于5,000,000.00元人民币且低于该项目募集资金净额5%的，可以豁免履行董事会、股东大会审议程序，将上述节余募集资金永久性补充流动资金。

2、鉴于公司募投项目“渠道网络建设项目”已达到预定可使用状态，为提高节余募集资金的使用效率，公司于2023年8月25日召开第二届董事会第六次会议和第二届监事会第六次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将“渠道网络建设项目”结项并将节余募集资金永久补充流动资金。公司于2023年11月23日将相关中信银行深圳盐田支行的募集资金专户（账号：8110301012400598821）注销，并将其中的节余募集资金（包括利息收入）人民币16,159,899.37元全部转入公司一般存款账户，用于永久补充流动资金。

（七）超募资金使用情况
1、现金管理
公司于2021年12月30日召开第一届第十四次董事会会议和第一届第六次监事会会议，于2022年1月18日召开了2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币3,500,000,000.00元的闲置募集资金（含超募资金）和不超过人民币4,000,000,000.00元的自有资金进行现金管理，期限为自股东大会审议通过该事项之日起12个月内，在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。

公司于2022年12月29日召开第二届董事会第四次会议和第二届监事会第四次会议，于2023年1月17日召开了2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币3,000,000,000.00元的闲置募集资金（含超募资金）和不超过人民币6,000,000,000.00元的自有资金进行现金管理，期限自公司股东大会审议通过之日起12个月内，在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。

公司于2023年12月28日召开第二届董事会第八次会议和第二届监事会第八次会议，于2024年1月16日召开了2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币1,800,000,000.00元的闲置募集资金（含超募资金）和不超过人民币6,000,000,000.00元的自有资金进行现金管理，期限为自股东大会审议通过该事项之日起12个月内，在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。

2024 12 26
公司于 年 月 日召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会
第十二次会议，于2025年1月14日召开了2025年第一次临时股东会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币1,650,000,000.00元的闲置募集资金（含超募资金）和不超过人民币5,500,000,000.00元的自有资金进行现金管理，期限为自股东会审议通过本议案之日起12个月内，在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。

公司于2025年12月24日召开第二届董事会第十七次会议，于2026年1
月13日召开了2026年第一次临时股东会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币1,650,000,000.00元的闲置募集资金（含超募资金）和不超过人民币5,500,000,000.00元的自有资金进行现金管理，期限为自股东会审议通过本议案之日起12个月内，在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。

经上述审议通过，公司按照相关规定严格控制风险，使用暂时闲置募集资金购买由商业银行、证券公司或其他金融机构发行的安全性高、流动性好、期限不超过12个月的投资产品。截至2025年12月31日，超募资金用于现金管理的余额为人民币1,441,000,000.00元。

2、永久补充流动资金
公司于2022年4月20日召开第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用人民币940,000,000.00元的超募资金永久补充流动资金，占超募资金总额的29.74%，该议案于2022年5月20日经股东大会审批通过；
公司于2023年4月26日召开第二届董事会第五次会议和第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用人民币900,000,000.00元的超募资金永久补充流动资金，占超募资金总额的28.48%，该议案于2023年5月26日经股东大会审批通过。

截至2025年12月31日，公司已从募集资金账户转出永久补充流动资金人民币1,840,000,000.00元。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向
公司尚未使用的募集资金用于购买经批准的现金管理产品和存放于募集资金专户及专用结算户。截至2025年12月31日，闲置募集资金未到期理财产品为人民币1,461,000,000.00元，其中超募资金理财余额为人民币1,441,000,000.00元，承诺投资项目资金理财余额为人民币20,000,000.00元。

2025年12月31日，公司用闲置募集资金进行现金管理情况如下：
单位：人民币元

受托方名称产品名称到期日
中国民生银行股 份有限公司深圳 东门支行FGG2336032/2023年对公大额存 单专属第9期（3年）2026-02-06
中国民生银行股 份有限公司深圳 东门支行FGG2336032/2023年对公大额存 单专属第9期（3年）2026-02-06
广发证券股份有 限公司广发证券收益凭证“收益宝”11 号2026-02-12
中信建投证券股 份有限公司中信建投收益凭证“看涨宝”621 期2026-02-12
国泰海通证券股 份有限公司国泰海通证券睿博系列股债均 衡指数25017号收益凭证2026-04-14
中信建投证券股 份有限公司中信建投收益凭证“看涨宝”664 期2026-04-28
国泰海通证券股 份有限公司国泰海通证券睿博系列全天候 指数25043号收益凭证2026-05-21
中信建投证券股 份有限公司中信建投收益凭证“看涨宝”671 期2026-05-22
华泰证券股份有 限公司华泰证券聚益第25513号（中证 500）收益凭证2026-06-17
广发证券股份有 限公司广发证券收益凭证“收益宝”16 号2026-06-23
华泰证券股份有 限公司华泰证券寰益第25505号（安硕 美国国债ETF）收益凭证2026-06-25
东方财富证券股 份有限公司东方财富证券吉祥看涨价差256 号收益凭证2026-01-07
东方财富证券股 份有限公司东方财富证券吉祥看涨价差257 号收益凭证2026-01-07
中信建投证券股 份有限公司中信建投收益凭证“看涨宝”697 期2026-07-06
国泰海通证券股 份有限公司国泰海通证券睿博系列全天候 指数25077号收益凭证2026-07-22
华泰证券股份有 限公司华泰证券聚益第25512号（中证 1000）收益凭证2026-07-23
东方财富证券股 份有限公司东方财富证券吉祥看涨价差274 号收益凭证2026-07-29
中信建投证券股 份有限公司中信建投收益凭证“看涨宝”720 期2026-07-27
国泰海通证券股 份有限公司国泰海通证券睿博系列全天候 指数25080号收益凭证2026-07-30
东方财富证券股 份有限公司东方财富证券吉祥锁盈278号收 益凭证2026-08-05
东方财富证券股 份有限公司东方财富证券吉祥锁盈301号收 益凭证2026-09-23
国泰海通证券股 份有限公司国泰海通证券睿博系列全天候 指数25133号收益凭证2026-09-22
受托方名称产品名称到期日
中信证券股份有 限公司中信证券固收安享系列521期收 益凭证2026-09-21
平安银行股份有 限公司深圳五洲 支行平安银行对公结构性存款（保本 挂钩黄金）产品2026-01-23
广发证券股份有 限公司广发证券收益凭证“收益宝”16 号2026-10-28
中国民生银行股 份有限公司深圳 东门支行聚赢汇率-挂钩欧元对美元汇率 看涨三元结构性存款2026-02-03
中信证券股份有 限公司中信证券信智衡盈系列359期收 益凭证2026-11-19
华泰证券股份有 限公司华泰证券晟益第25008号（黄金 现货）收益凭证2026-11-18
中信证券股份有 限公司中信证券信智安盈系列2029期 收益凭证2026-11-23
中信建投证券股 份有限公司中信建投收益凭证“看涨宝”911 期2026-11-24
广发证券股份有 限公司广发证券收益凭证“收益宝”16 号2026-12-22
　　　
（九）募集资金使用的其他情况
报告期内，公司募集资金专户（账号：15906520131496）因合同纠纷诉讼被法院强制划扣资金92,093.71元。公司已于2025年8月29日从自有资金账户足额划转92,093.71元至上述超募资金项目募集专户，确保募集资金专户余额恢复至被动扣款前状态，未对公司募集资金项目的正常推进造成实质影响。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况
（一）募集资金投资项目变更情况
公司2025年度不存在变更募投项目资金使用情况。

（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况
公司2025年度募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规、规范性文件和公司《募集资金管理制度》、相关上市公司临时公告格式指引的规定及时、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》规定和相关决议购买安全性高的投资产品进行闲置募集资金现金管理，不存在募集资金使用及管理违规的情况。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放、管理与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见
德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）对《迪阿股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了鉴证报告，报告认为“迪阿股份的募集资金存放、管理与实际使用情况报告按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的规定编制，在所有重大方面真实反映了迪阿股份截至2025年12月31日止募集资金的存放、管理与实际使用情况。”

七、保荐人对公司年度募集资金存放、管理与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见
经核查，保荐机构认为：迪阿股份募集资金使用规范，有效执行了募集资金监管协议。截至2025年12月31日，迪阿股份募集资金具体使用情况与已披露情况一致，符合有关规定的要求，履行了相应的决策程序。保荐机构对迪阿股份2025年度募集资金存放、管理与使用情况无异议。

附表1：募集资金使用情况对照表
单位：人民币元

募集资金总额4,443,802,844.63本年度投入募集资金总额26,808,872.17　　　　　　　
报告期内改变用途的募集资金总额-已累计投入募集资金总额3,103,869,369.43　　　　　　　
累计改变用途的募集资金总额-　　　　　　　　　
累计改变用途的募集资金总额比例　　　-　　　　　　
承诺投资项目和超 募资投向是否已 变更项 目（含部 分变更）募集资金承诺 投资总额调整后 投资总额（1）本报告期 投入金额截至期末累计 投入金额（2）截至期末投资 3 [ 3 进度（）（） =（2）/（1）]项目达到预定 可使用状态日期本年度实现 的效益是否达 到预计 效益项目可行性是 否发生重大变 化
承诺投资项目　　　　　　　　　　
渠道网络建设项目否739,214,007.10739,214,007.10-739,214,007.10100.00%2023年12月31日5,556,108.55否否
信息化系统建设项 目否110,474,490.00110,474,490.0015,851,361.1999,654,495.2190.21%2027年12月31日不适用不适用否
钻石珠宝研发创意 设计中心建设项目否53,899,324.5053,899,324.5010,957,510.9844,526,394.2582.61%2027年12月31日不适用不适用否
1 补充营运资金项目否380,000,000.00380,000,000.00-380,474,472.87100.12%不适用不适用不适用否
承诺投资项目小计　1,283,587,821.601,283,587,821.6026,808,872.171,263,869,369.43　　　　　
超募资金投向　　　　　　　　　　
未确定用途的超募 资金否1,320,215,023.031,320,215,023.03---不适用不适用不适用不适用
永久补充流动资金否1,840,000,000.001,840,000,000.00-1,840,000,000.00100.00%不适用不适用不适用否
超募资金投向小计　3,160,215,023.033,160,215,023.03-1,840,000,000.00　　　　　
合计4,443,802,844.634,443,802,844.6326,808,872.173,103,869,369.43--5,556,108.55--　
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目）1、渠道网络建设项目：该项目截至2023年6月30日完成进度达到100%，累计实现效益人民币28,099.67 万元（年均净利润人民币9,634.17万元），项目达到预计效益。2025年12月31日，该项目累计实现效益人　　　　　　　　　
1
注：补充营运资金项目投入金额包含利息收入。


　民币12,129.35万元（年均净利润人民币2,239.26万元），项目累计未能达到预计效益，主要系受行业周期性 调整及市场需求影响，项目门店销售不及预期所致。但本报告期实现效益人民币555.61万元，较上年同期增 长人民币8,336.48万元，主要系公司前期渠道优化及门店精细化运营的成效逐渐释放，整体经营质量提升。 2、信息化系统建设项目：公司于2023年4月26日召开第二届董事会第五次会议及第二届监事会第五次会议， 审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施主体、实施方式、 募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，对该项目达到预定可使用状态日期由2023年12月31 日延期至2024年12月31日。根据当时市场环境以及随着公司业务规模的发展和管理需求的提升，对信息化 系统建设提出了更高的需求，公司要求在信息化系统建设项目落地前需做好充分的调研和探讨，以确定系统 建设落地后，能为公司销售业绩的增长或经营管理效率的提升带来正向的帮助，且为了合理控制好项目的推 进节奏，经公司审慎研究，公司于2024年4月25日召开第二届董事会第九次会议及第二届监事会第九次会 议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，同意将该项目达到预定可使用状态日期由2024年12 月31日延长至2026年12月31日，以更好地发挥募集资金的作用，提高募集资金使用效果。根据当时市场 环境、信息技术快速迭代以及公司业务发展需要，对信息化系统建设提出了更高的需求，公司要求在信息化 系统建设项目落地前需做好充分的、严谨的调研和探讨，确保项目持续建设能助力公司销售业绩的增长或经 营管理效率的提升，且为了合理控制好项目的推进节奏，经公司审慎研究决定，公司于2025年4月24日召 开第二届董事会第十三次会议及第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议 案》，同意将该项目达到预定可使用状态日期由2026年12月31日延长至2027年12月31日，以更好地发挥 募集资金的作用，提高募集资金使用效果。 3、钻石珠宝研发创意设计中心建设项目：为更好地满足市场需求和发展战略需要，公司对研发创意设计中心 建设做了进一步规划，导致项目建设进度不达预期。公司于2023年4月26日召开第二届董事会第五次会议 及第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司在募集资金投 资项目实施主体、实施方式、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，对该项目进行延期，由2023 年12月31日延期至2025年12月31日。由于项目本身不具备盈利性质以及近年来珠宝行业结构分化加剧等 客观因素的影响，公司审慎进行研发创意设计中心建设，导致项目建设进度不达预期。根据募投项目实际情 况，经过审慎研究，公司于2025年4月24日召开第二届董事会第十三次会议及第二届监事会第十三次会议， 审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，同意将该项目达到预定可使用状态日期由2025年12月 31日延长至2027年12月31日。
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况1、公司于2021年12月30日召开第一届第十四次董事会会议和第一届监事会第六次会议，于2022年1月 18日召开了2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管 理的议案》，同意公司使用不超过人民币3,500,000,000.00元的闲置募集资金（含超募资金）和不超过人民币 4,000,000,000.00元的自有资金进行现金管理，期限为自股东大会审议通过该事项之日起12个月内，在上述 额度和期限内，资金可循环滚动使用。 公司于2022年12月29日召开第二届董事会第四次会议和第二届监事会第四次会议，于2023年1月17日召 开了2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议 案》，同意公司使用不超过人民币3,000,000,000.00元的闲置募集资金（含超募资金）和不超过人民币 6,000,000,000.00元的自有资金进行现金管理，期限自公司股东大会审议通过之日起12个月内，在上述额度 和期限内，资金可循环滚动使用。 公司于2023年12月28日召开第二届董事会第八次会议和第二届监事会第八次会议，于2024年1月16日召 开了2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议 案》，同意公司使用不超过人民币1,800,000,000.00元的闲置募集资金（含超募资金）和不超过人民币 6,000,000,000.00元的自有资金进行现金管理，期限为自股东大会审议通过该事项之日起12个月内，在上述 额度和期限内，资金可循环滚动使用。 公司于2024年12月26日召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十二次会议，于2025年1月14 日召开了2025年第一次临时股东会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议 案》，同意公司使用不超过人民币1,650,000,000.00元的闲置募集资金（含超募资金）和不超过人民币 5,500,000,000.00元的自有资金进行现金管理，期限为自股东会审议通过本议案之日起12个月内，在上述额 度和期限内，资金可循环滚动使用。 公司于2025年12月24日召开第二届董事会第十七次会议，于2026年1月13日召开了2026年第一次临时 股东会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人 民币1,650,000,000.00元的闲置募集资金（含超募资金）和不超过人民币5,500,000,000.00元的自有资金进行 现金管理，期限为自股东会审议通过本议案之日起12个月内，在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。 经上述审议通过，公司按照相关规定严格控制风险，使用暂时闲置募集资金购买由商业银行、证券公司或其 他金融机构发行的安全性高、流动性好、期限不超过12个月的投资产品。截至2025年12月31日，超募资 金用于现金管理的余额为人民币1,441,000,000.00元。 2、公司于2022年4月20日召开第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第七次会议，审议通过了《关于 使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用人民币940,000,000.00元的超募资金永久补充流 动资金，占超募资金总额的29.74%，该议案于2022年5月20日经股东大会审批通过。
　公司于2023年4月26日召开第二届董事会第五次会议和第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用 部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用人民币900,000,000.00元的超募资金永久补充流动资 金，占超募资金总额的28.48%，该议案于2023年5月26日经股东大会审批通过。 截至2025年12月31日，公司已从募集资金账户转出永久补充流动资金人民币1,840,000,000.00元。
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况公司于2022年4月20日召开第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第七次会议，审议通过了《关于使 用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投 入募投项目的自筹资金人民币370,182,808.63元及已支付发行费用的自筹资金人民币5,454,988.26元，共计人 民币375,637,796.89元。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《迪阿股份有限公司以自筹资金预 先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》（安永华明（2022）专字第61403707_H01号）。 公司于2022年5月10日前陆续自募集资金账户转出置换金额合计人民币366,804,385.32元，其中以募集资 金置换预先投入募投项目的金额为人民币361,349,397.06元、以募集资金置换预先投入发行费的金额人民币 5,454,988.26元，剩余未及时置换部分继续作为未来募集资金使用。 公司于2025年10月28日召开第二届董事会第十六次会议，审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目部 分款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募投项目实施期间，使用自有资金支付募投项目部分款项， 后续定期以募集资金进行等额置换。 报告期内，公司使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换人民币22,241,444.29元。
用闲置募集资金进行现金管理情况公司尚未使用的募集资金用于购买经批准的现金管理产品和存放于募集资金专户及专用结算户。截至2025 年12月31日，闲置募集资金未到期理财产品为人民币1,461,000,000.00元，其中超募资金理财余额为人民币 1,441,000,000.00元，承诺投资项目资金理财余额为人民币20,000,000.00元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
项目实施出现募集资金节余的金额及原因1、“补充营运资金项目”节余募集资金人民币553,564.16元，“渠道网络建设项目”节余募集资金人民币 16,159,899.37元； 2、公司在募投项目实施过程中，严格按照募集资金使用的有关规定审慎使用募集资金，在确保不影响募集资 金投资项目正常实施和募集资金安全的前提下，为提高募集资金的使用效率，公司对闲置的募集资金进行了 现金管理，获得了一定的投资收益及存放期间产生的利息收入。
尚未使用的募集资金用途及去向公司尚未使用的募集资金用于购买经批准的现金管理产品和存放于募集资金专户及专用结算户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况报告期内，公司募集资金专户（账号：15906520131496）因合同纠纷诉讼被法院强制划扣资金人民币92,093.71 元。 公司已于2025年8月29日从自有资金账户足额划转人民币92,093.71元至上述超募资金项目募集专户，确保 募集资金专户余额恢复至被动扣款前状态，未对公司募集资金项目的正常推进造成实质影响。
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于迪阿股份有限公司2025年度募集资金存放、管理和使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）保荐代表人签名：______________ ______________（未完）
各版头条