科大国创(300520):募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告
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时间：2026年04月28日 00:26:21 中财网 |
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原标题:
科大国创:募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告
募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告
科大国创软件股份有限公司
容诚专字[2026]230Z0759号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
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1 募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告 1-3
2 1-6
募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22号
1幢 10层 1001-1 至 1001-26 (100037)
TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
E-mail:
[email protected]
https://www.rsm.global/china/
募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告
容诚专字[2026]230Z0759号
科大国创软件股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的
科大国创软件股份有限公司（以下简称
科大国创）董事会编制的 2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供
科大国创年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为
科大国创年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》是
科大国创董事会的责任,这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对
科大国创董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，后附的
科大国创 2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交易所的相关规定编制，公允反映了
科大国创 2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。
（此页无正文，为
科大国创容诚专字[2026]230Z0759 号募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 洪志国
中国注册会计师：
刘润
中国·北京 中国注册会计师：
江泽瀚
2026年 4月 25日
科大国创软件股份有限公司
关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引的规定，将
科大国创软件股份有限公司（以下简称“公司”）募集资金 2025年度存放、管理与使用情况专项说明如下：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意
科大国创软件股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2049号），公司向特定对象发行人民币普通股（A股）43,491,318股，发行价格 18.66元/股，募集资金总额为 81,154.80万元，扣除与发行相关的费用（不含税）745.14 万元后，实际募集资金净额为 80,409.66 万元。以上募集资金已于 2023年 11月 27日到位，业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2023]230Z0264号《验资报告》验证。
（二）募集资金使用及结余情况
截至 2025年 12月 31日，公司募集资金使用情况如下：
二、 募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者的利益，根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规的要求，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。
根据《募集资金管理制度》，公司与保荐机构
国元证券股份有限公司（以下简称“
国元证券”）、广发银行股份有限公司合肥分行、
中国银行股份有限公司合肥分行、中国
工商银行股份有限公司安徽自贸试验区合肥片区支行、
招商银行股份有限公司合肥分行、合肥科技农村商业银行股份有限公司肥东支行于 2023年 12月分别签订了《募集资金三方监管协议》；公司、全资子公司
科大国创新能科技有限公司与保荐机构
国元证券、合肥科技农村商业银行股份有限公司肥东支行于 2023年 12月签订了《募集资金四方监管协议》；公司于 2024年 8月 28日召开了第四届董事会第二十二次会议、于 2024年 9月 19日召开 2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于部分募投项目调整内部投资结构及增加实施主体的议案》，同意增加公司全资子公司
科大国创云网科技有限公司（以下简称“国创云网”）作为数据智能平台升级及产业化项目的实施主体并开设募集资金专项账户，公司、国创云网与保荐机构
国元证券、广发银行股份有限公司合肥分行于 2024年 10月签订了《募集资金四方监管协议》。以上监管协议明确了各方的权利和义务，三方监管协议（含四方监管协议）与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2025年 12月 31日，公司募集资金存放情况如下：
| 开户银行 | 募集资金专项账户 |
| 广发银行股份有限公司
合肥高新区科技支行 | 9550880204460301049 |
| 中国银行合肥高新技术
产业开发区支行营业部 | 178274859392 |
| 中国工商银行股份有限
公司合肥新汇支行 | 1302015229200519020 |
| 招商银行股份有限公司
合肥政务区支行 | 551902001910000 |
| 合肥科技农村商业银行
股份有限公司肥东支行 | 20000440197166600000051 |
| 合肥科技农村商业银行
股份有限公司肥东支行 | 20000554137966600000022 |
| 广发银行股份有限公司
合肥分行 | 9550889900003073907 |
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注：1、截至 2025年 12月 31日，除上述账户余额外，公司尚有 15,800.00万元暂时闲置募集资金用于临时补充流动
资金。
2、鉴于公司在
招商银行股份有限公司合肥政务区支行开立的募集资金专户（账号为 551902001910000）中的资金已按规定用途使用完毕，公司已于 2024年 10月注销了该专户。
三、 2025年度募集资金的实际使用情况
2025年度募集资金的使用情况详见本报告附表：募集资金使用情况对照表。
四、 改变募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2025年 12月 31日，公司未发生改变募集资金投资项目用途的情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，公司不存在募集资金存放、使用、管理及披露的违规情形。
附表：募集资金使用情况对照表
科大国创软件股份有限公司董事会
2026年 4月 25日
附表：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
| 募集资金总额 | 80,409.66 | 本年度投入募集
资金总额 | 11,451.49 | | | | | | | |
| 报告期内改变用途的募集资金总额 | 0.00 | 已累计投入募集
资金总额 | 40,962.02 | | | | | | | |
| 累计改变用途的募集资金总额 | 0.00 | | | | | | | | | |
| 累计改变用途的募集资金总额比例 | | | 0.00% | | | | | | | |
| 承诺投资项目和超募资
金投向 | 是否已改变
项目（含部
分改变） | 募集资金承
诺投资总额 | 调整后投资
总额(1) | 本年度投入
金额 | 截至期末累
计投入金额
(2) | 截至期末投资进
度(%) (3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使
用状态日期 | 本年度
实现的
效益 | 是否达到预
计效益 | 项目可行性是否
发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | | | | | | | | | | |
| 数据智能平台升级及产
业化项目 | 否 | 32,757.46 | 32,757.46 | 7,318.12 | 11,672.89 | 35.63 | 2026年 12月 | -- | -- | 否 |
| 智慧储能BMS及系统产
业化项目 | 否 | 19,955.42 | 19,955.42 | 3,691.54 | 5,549.19 | 27.81 | 2027年 6月 | -- | -- | 是 |
| 数字营销网络建设项目 | 否 | 4,441.92 | 4,441.92 | 441.83 | 447.29 | 10.07 | 2027年 6月 | -- | -- | 否 |
| 补充流动资金（注） | 否 | 24,000.00 | 23,254.86 | 0.00 | 23,292.65 | 100.16 | -- | -- | -- | 否 |
| 承诺投资项目小计 | -- | 81,154.80 | 80,409.66 | 11,451.49 | 40,962.02 | -- | -- | | -- | -- |
| 超募资金投向 | 不适用 | | | | | | | | | |
| 归还银行贷款（如有） | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 补充流动资金（如有） | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 超募资金投向小计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | | -- | -- |
| 合计 | -- | 81,154.80 | 80,409.66 | 11,451.49 | 40,962.02 | -- | -- | | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计
收益的情况和原因（分
具体项目） | 公司募投项目均处于建设期，暂未产生效益。数据智能平台升级及产业化项目一方面通过利用现有场地、设备、人力资源以及补充采
购设备积极开展项目研发工作，研发进度基本符合预期；另一方面受项目基建施工方自身原因影响导致基建进度有所滞后，公司已更换项
目施工方并通过加快建设努力保障项目整体进展达到预期。数字营销网络建设项目本期投资进度较慢主要系公司根据经营、基建等实际情
况适度调整投入节奏所致。公司已于 2025年 8月 17日召开第五届董事会第二次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议
案》，同意在募集资金投资项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，将“数字营销网络建设项目”达到预定可使
用状态的时间由 2025年 12月 31日延期至 2027年 6月 30日。该事项已经公司董事会审议通过，保荐机构出具了核查意见。具体内容详见
公司在巨潮资讯网上披露的相关公告。 | | | | | | | | | |
| 项目可行性发生重大变
化的情况说明 | 公司于 2026年 4月 25日召开第五届董事会第六次会议，审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金继续存放于
募集资金专户管理的议案》，主要内容是：智慧储能 BMS及系统产业化项目系公司 2023年综合考量当时市场发展趋势及自身实际经营情
况所规划立项。项目实施以来，随着储能领域市场快速发展，国内外众多企业纷纷进入储能赛道，行业内卷严重，同时受锂电池价格大幅
波动及电池技术迭代等因素影响，储能系统产品价格波动较大，储能 BMS及储能系统产品毛利率普遍承压，储能领域盈利能力相对较弱
公司相关市场开拓和经营成效未达前期预判，尚未形成明显的规模效应。同时，在项目推进过程中，除正常开展项目所需的基础建设外，
公司通过利用现有厂房及公共配套设施，购置该项目所需部分设备并实现部分产能，根据当前储能行业形势及公司业务规模情况，公司现
有产能基本可以满足当前业务需要，短期内继续投资扩产的必要性较低。综上，为确保募集资金使用的有效性和必要性，科学审慎使用募
集资金，保障全体股东利益，经公司审慎评估和综合考量，拟终止实施智慧储能 BMS及系统产业化项目，并将剩余募集资金继续存放于
募集资金专户管理。该事项已经公司董事会审议通过，保荐机构出具了核查意见，尚需提交公司股东会审议。具体内容详见公司在巨潮资
讯网上披露的相关公告。 | | | | | | | | | |
| 超募资金的金额、用途
及使用进展情况 | 不适用 | | | | | | | | | |
| 募集资金投资项目实施
地点变更情况 | 不适用 | | | | | | | | | |
| 募集资金投资项目实施
方式调整情况 | 不适用 | | | | | | | | | |
| 募集资金投资项目先期
投入及置换情况 | 公司于 2023年 12月 25日召开第四届董事会第十八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用
自筹资金的议案》，同意公司及全资子公司科大国创新能科技有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 1,950.78万元及已 | | | | | | | | | |
| | 支付发行费用的自筹资金 6.93万元。该事项已经公司董事会审议通过，保荐机构出具了核查意见，并由会计师事务所出具了鉴证报告。具
体内容详见公司在巨潮资讯网上披露的相关公告。 |
| 用闲置募集资金暂时补
充流动资金情况 | 公司于2024年10月 25日召开第四届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》
同意公司在保证募集资金投资项目建设正常推进的前提下，继续使用不超过 2亿元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董
事会审议通过之日起不超过 12个月，到期将归还至公司募集资金专户。该事项已经公司董事会审议通过，保荐机构出具了核查意见。具体
内容详见公司在巨潮资讯网上披露的相关公告。截至 2025年 10月 24日，公司已将该次用于暂时补充流动资金的闲置募集资金共计 2亿元
全部归还至募集资金专用账户，使用期限未超过 12个月。
公司于 2025年 10月 28日召开第五届董事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意
公司在保证募集资金投资项目建设正常推进的前提下，使用不超过 2亿元的闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议
通过之日起不超过 12个月，到期将归还至公司募集资金专户。该事项已经公司董事会审议通过，保荐机构出具了核查意见。具体内容详见
公司在巨潮资讯网上披露的相关公告。截至 2025年 12月 31日，公司使用闲置募集资金临时补充流动资金余额为 15,800.00万元。 |
| 用闲置募集资金进行现
金管理情况 | 公司于 2025年 4月 27日召开第四届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理及部分闲置自有
资金进行委托理财的议案》，同意公司及子公司在不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的前提下，使用不超过 2亿元的闲置募集
资金进行现金管理，使用期限为自公司董事会审议通过之日起 12个月。该事项已经公司董事会审议通过，保荐机构出具了核查意见。具体
内容详见公司在巨潮资讯网上披露的相关公告。截至 2025年 12月 31日，公司现金管理产品已全部赎回。 |
| 项目实施出现募集资金
结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用
途及去向 | 截至 2025年 12月 31日，除上述使用暂时闲置募集资金临时补充流动资金外，其他尚未使用的募集资金存放于募集资金专用账户和现
金管理专用结算账户中。 |
| 募集资金使用及披露中
存在的问题或其他情况 | 公司于 2024年 8月 28日召开第四届董事会第二十二次会议，于 2024年 9月 19日召开 2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关
于部分募投项目调整内部投资结构及增加实施主体的议案》，同意公司在募集资金投资总额和投资用途不发生变更、不影响募投项目正常
实施的情况下，调整数据智能平台升级及产业化项目和数字营销网络建设项目的内部投资结构。该事项已经公司董事会、股东大会审议通
过，保荐机构出具了核查意见。具体内容详见公司在巨潮资讯网上披露的相关公告。 |
注：因扣除相关发行费用后的实际募集资金净额少于承诺投资总额，差额相应调减补充流动资金项目金额；截至期末累计投入金额与调整后投资总额差
异系专户利息收入净额用于该项目的支出。
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