山西证券(002500):山西证券股份有限公司发行长期债券2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告
原标题:山西证券:山西证券股份有限公司发行长期债券2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告 山西证券股份有限公司发行长期债券 2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告 山西证券股份有限公司 目 录 页 次 一、 募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告 1 - 2 二、 发行长期债券2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告 3 - 11 附件：发行长期债券募集资金使用情况对照表 12 山西证券股份有限公司发行长期债券 2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告 安永华明（2026）专字第70021381_A01号 山西证券股份有限公司 山西证券股份有限公司董事会： 我们接受委托，对后附的山西证券股份有限公司关于发行长期债券2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告（“募集资金专项报告”）进行了鉴证。按照《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指南编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是山西证券股份有限公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告独立发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、抽查、核对以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，山西证券股份有限公司的募集资金专项报告在所有重大方面按照《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指南编制，如实反映了2025年度山西证券股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况。 本报告仅供山西证券股份有限公司披露2025年度报告使用，不适用于其他用途。 山西证券股份有限公司发行长期债券 2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告（续） 安永华明（2026）专字第70021381_A01号 山西证券股份有限公司 （本页无正文） 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：顾 珺 中国注册会计师：李崇丘 中国 北京 2026年 4月 24日 山西证券股份有限公司发行长期债券 2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告 根据中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）发布的《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定的要求，山西证券股份有限公司（以下简称“本公司”或“山西证券”）将发行长期债券于2025年度募集资金存放与实际使用情况报告如下： 一、 募集资金基本情况 (一) 募集资金金额及到账时间 山西证券于 2022年 6月 28日面向专业投资者公开发行公司债券，简称为“22山证01”，债券代码为“149963”，期限为 3年，发行规模为人民币 19.00亿元，票面利率为 3.09%，债券发行募集资金总额为人民币 1,900,000,000元，扣除发行费用人民币 3,800,000元后，实际收到募集资金净额人民币 1,896,200,000元，存放于经山西证券批准开立的募集资金专用账户（账号： 351900030010337、0002100000000051、485010100105291111、141141200013001993991）。 山西证券于 2022年 7月 13日面向专业投资者公开发行公司债券，简称为“22山证03”，债券代码为“149985”，期限为 3年，发行规模为人民币 20.00亿元，票面利率为 3.04%，债券发行募集资金总额为人民币 2,000,000,000元，扣除发行费用人民币 4,000,000元后，实际收到募集资金净额人民币 1,996,000,000元，存放于经山西证券批准开立的募集资金专用账户（账号： 351900030010428、485010100107141111、0002900000000052、8115501011700512349）。 山西证券于 2022年 7月 25日面向专业投资者公开发行公司债券，简称为“22山证05”，债券代码为“148001”，期限为 3年，发行规模为人民币 8.00亿元，票面利率为 2.89%，债券发行募集资金总额为人民币 800,000,000元，扣除发行费用人民币1,600,000元后，实际收到募集资金净额人民币 798,400,000元，存放于经山西证券批准开立的募集资金专用账户（账号： 8115501014000514707、 351900030010138、141141200013002056855、485010100108271111）。 山西证券于 2024年 6月 24日面向专业投资者公开发行公司债券，简称为“24山证01”，债券代码为“148788”，期限为 3年，发行规模为人民币 18.00亿元，票面利率为 2.19%，债券发行募集资金总额为人民币 1,800,000,000元，扣除发行费用人民币 3,600,000元后，实际收到募集资金净额人民币 1,796,400,000元，存放于经山西证券批准开立的募集资金专用账户（账号：646269611、351900030010001、485010100107993333、8115501011900634682、75420188000155588）。 山西证券于 2024年 7月 22日面向专业投资者公开发行公司债券，简称为“24山证02”，债券代码为“148823”，期限为 3年，发行规模为人民币 17.00亿元，票面利率为 2.14%，债券发行募集资金总额为人民币 1,700,000,000元，扣除发行费用人民币 3,400,000元后，实际收到募集资金净额人民币 1,696,600,000元，存放于经山西证券批准开立的募集资金专用账户（账号：75290180809190119、646709193、351900030010002、8115501011900638955、485010100113147777）。 山西证券于 2024年 10月 17日面向专业投资者公开发行公司债券，简称为“24山证04”，债券代码为“148934”，期限为 3年，发行规模为人民币 18.00亿元，票面利率为 2.25%，债券发行募集资金总额为人民币 1,800,000,000元，扣除发行费用人民币 3,600,000元后，实际收到募集资金净额人民币 1,796,400,000元，存放于经山西证券批准开立的募集资金专用账户（账号： 75250180801859393、 351900030010003 、 8115501013800650724 、 485010100102635555 、141141200013003018636、3000888888001286）。 山西证券于 2024年 12月 5日面向专业投资者公开发行公司债券，简称为“24山证05”，债券代码为“524053”，期限为 3年，发行规模为人民币 7.00亿元，票面利率为 2.03%，债券发行募集资金总额为人民币 700,000,000元，扣除发行费用人民币1,400,000元后，实际收到募集资金净额人民币 698,600,000元，存放于经山西证券批准开立的募集资金专用账户（账号： 141141200013003073510、485010100111312121、8115501012700660133、3000888888001286）。 山西证券于 2025年 6月 3日面向专业投资者公开发行公司债券，简称为“25山证K1”，债券代码为“524290”，期限为 3年，发行规模为人民币 5.00亿元，票面利率为 1.90%，债券发行募集资金总额为人民币 500,000,000元，扣除发行费用人民币1,000,000元后，实际收到募集资金净额人民币 499,000,000元，存放于经山西证券批准开立的募集资金专用账户（账号： 485010100104026688、 3000888888001286、75290180808838638）。 山西证券于 2025年 6月 19日面向专业投资者公开发行公司债券，简称为“25山证01”，债券代码为“524329”，期限为 3年，发行规模为人民币 20.00亿元，票面利率为 1.85%，债券发行募集资金总额为人民币 2,000,000,000元，扣除发行费用人民币 4,000,000元后，实际收到募集资金净额人民币 1,996,000,000元，存放于经山西证券批准开立的募集资金专用账户（账号：652191300、485010100102641618、351900030010004 、 8115501411500694305 、 75290180800755737 、68010078801200004783、03006254941）。 山西证券于 2025年 7月 21日面向专业投资者公开发行公司债券，简称为“25山证02”，债券代码为“524373”，期限为 3年，发行规模为人民币 10.00亿元，票面利率为 1.83%，债券发行募集资金总额为人民币 1,000,000,000元，扣除发行费用人民币 2,000,000元后，实际收到募集资金净额人民币 998,000,000元，存放于经山西证券批准开立的募集资金专用账户（账号： 485010100117180002、 8115501011900698369、03006285901）。 (二) 募集资金使用金额及期末余额 截至 2025年 12月 31日止，本公司已累计使用发行长期债券募集资金人民币14,131,068,439.58元，募集资金专户余额为 52,362,467.93元。 二、 募集资金的存放和管理情况 为了规范本公司募集资金的管理和使用，保护投资者利益，维护全体上市股东的合法权益，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及《山西证券股份有限公司章程》等有关规定，结合公司实际情况，制定了《山西证券股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《募集资金管理办法》”），对本公司募集资金存储、使用以及管理和监督等作了明确规定。 本公司在招商银行股份有限公司太原分行营业部设立了募集资金专项存储账户（账号：351900030010337），并于 2022年 6月 10日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。 本公司在山西银行股份有限公司府西街支行设立了募集资金专项存储账户（账号：0002100000000051），并于 2022年 6月 15日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。 本公司在兴业银行股份有限公司太原分行营业部设立了募集资金专项存储账户（账号：485010100105291111），并于 2022年 6月 16日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。 本公司在交通银行股份有限公司山西省分行营业部设立了募集资金专项存储账户（账号：141141200013001993991），并于 2022年 6月 20日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。 本公司在招商银行股份有限公司太原分行营业部设立了募集资金专项存储账户（账号：351900030010428），并于 2022年 7月 4日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。 本公司在兴业银行股份有限公司太原分行营业部设立了募集资金专项存储账户（账号：485010100107141111），并于 2022年 7月 4日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。 本公司在山西银行股份有限公司府西街支行设立了募集资金专项存储账户（账号：0002900000000052），并于 2022年 7月 8日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。 本公司在中信银行股份有限公司太原分行营业部设立了募集资金专项存储账户（账号：8115501011700512349），并于 2022年 7月 11日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。 本公司在招商银行股份有限公司太原分行营业部设立了募集资金专项存储账户（账号：351900030010138），并于 2022年 7月 19日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。 本公司在兴业银行股份有限公司太原分行营业部设立了募集资金专项存储账户（账号：485010100108271111），并于 2022年 7月 19日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。 二、 募集资金的存放和管理情况（续） 本公司在交通银行股份有限公司山西省分行营业部设立了募集资金专项存储账户（账号：141141200013002056855），并于 2022年 7月 21日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。 本公司在中信银行股份有限公司太原分行营业部设立了募集资金专项存储账户（账号：8115501014000514707），并于 2022年 7月 25日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。 本公司在中国民生银行股份有限公司太原长治路支行设立了募集资金专项存储账户（账号：646269611），并于 2024年 6月 24日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。 本公司在光大银行太原解放南路支行设立了募集资金专项存储账户（账号：75420188000155588），并于 2024年 6月 18日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《募集资金三方监管协议》。 本公司在招商银行太原分行设立了募集资金专项存储账户（账号： 351900030010001），并于 2024年 6月 19日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《募集及偿债资金监管协议》。 本公司在中信银行太原分行设立了募集资金专项存储账户（账号： 8115501011900634682），并于 2024年 6月 19日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《募集资金三方监管协议》。 本公司在兴业银行太原分行设立了募集资金专项存储账户（账号： 485010100107993333），并于 2024年 6月 20日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《专项账户监管协议》。 本公司在光大银行太原分行设立了募集资金专项存储账户（账号： 75290180809190119），并于 2024年 7月 12日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《募集资金三方监管协议》。 本公司在兴业银行太原分行设立了募集资金专项存储账户（账号： 485010100113147777），并于 2024年 7月 15日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《专项账户监管协议》。 本公司在民生银行太原长治路支行设立了募集资金专项存储账户（账号：646709193），并于 2024年 7月 22日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。 本公司在招商银行太原分行设立了募集资金专项存储账户（账号： 351900030010002），并于 2024年 7月 16日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《募集及偿债资金监管协议》。 本公司在中信银行太原分行设立了募集资金专项存储账户（账号： 8115501011900638955），并于 2024年 7月 16日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《募集资金三方监管协议》。 二、 募集资金的存放和管理情况（续） 本公司在招商银行太原分行设立了募集资金专项存储账户（账号： 351900030010003），并于 2024年 9月 27日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《募集及偿债资金监管协议》。 本公司在光大银行太原分行设立了募集资金专项存储账户（账号： 75250180801859393），并于 2024年 9月 30日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《募集资金三方监管协议》。 本公司在渤海银行太原分行设立了募集资金专项存储账户（账号： 3000888888001286），并于 2024年 9月 30日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《专项账户资金监管协议》。 本公司在交通银行山西分行设立了募集资金专项存储账户（账号： 141141200013003018636），并于 2024年 10月 17日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。 本公司在中信银行太原分行设立了募集资金专项存储账户（账号： 8115501013800650724），并于 2024年 10月 9日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《募集资金三方监管协议》。 本公司在兴业银行太原分行设立了募集资金专项存储账户（账号： 485010100102635555），并于 2024年 10月 9日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《专项账户监管协议》。 本公司在兴业银行太原分行设立了募集资金专项存储账户（账号： 485010100111312121），并于 2024年 11月 27日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《专项账户监管协议》。 本公司在交通银行山西分行设立了募集资金专项存储账户（账号： 141141200013003073510），并于 2024年 12月 5日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《资金账户管理协议》。 本公司在中信银行太原分行设立了募集资金专项存储账户（账号： 8115501012700660133），并于 2024年 11月 27日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《募集资金三方监管协议》。 本公司在渤海银行太原分行设立了募集资金专项存储账户（账号： 3000888888001286），并于 2024年 11月 28日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《专项账户资金监管协议》。 本公司在兴业银行太原分行设立了募集资金专项存储账户（账号： 485010100104026688），并于 2025年 5月 27日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《专项账户监管协议》。 本公司在渤海银行太原分行设立了募集资金专项存储账户（账号： 3000888888001286），并于 2025年 5月 27日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《专项账户资金监管协议》。 二、 募集资金的存放和管理情况（续） 本公司在光大银行太原分行设立了募集资金专项存储账户（账号： 75290180808838638），并于 2025年 5月 27日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《募集资金三方监管协议》。 本公司在民生银行太原分行设立了募集资金专项存储账户（账号：652191300），并于2025年 6月 16日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《募集资金三方监管协议》。 本公司在兴业银行太原分行设立了募集资金专项存储账户（账号： 485010100102641618），并于 2025年 6月 4日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《专项账户监管协议》。 本公司在招商银行太原分行设立了募集资金专项存储账户（账号： 351900030010004），并于 2025年 6月 10日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《募集及偿债资金监管协议》。 本公司在中信银行太原分行设立了募集资金专项存储账户（账号： 8115501411500694305），并于 2025年 6月 10日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《募集资金三方监管协议》。 本公司在光大银行太原分行设立了募集资金专项存储账户（账号： 75290180800755737），并于 2025年 6月 13日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《募集资金三方监管协议》。 本公司在浦发银行太原分行设立了募集资金专项存储账户（账号： 68010078801200004783），并于 2025年 6月 16日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《募集资金三方监管协议》。 本公司在上海银行浦东分行设立了募集资金专项存储账户（账号：03006254941），并于 2025年 6月 16日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《账户及资金三方监管协议》。 本公司在兴业银行太原分行设立了募集资金专项存储账户（账号： 485010100117180002），并于 2025年 7月 11日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《专项账户监管协议》。 本公司在中信银行太原分行设立了募集资金专项存储账户（账号： 8115501011900698369），并于 2025年 7月 14日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《募集资金三方监管协议》。 本公司在上海银行浦东分行设立了募集资金专项存储账户（账号：03006285901），并于 2025年 7月 18日和债券受托管理人中信证券股份有限公司与上述银行签订了《账户及资金三方监管协议》。 二、 募集资金的存放和管理情况（续） 截至 2025年 12月 31日，募集资金的存储情况列示如下： 金额单位：人民币元 银行名称 账号 初始存放余额 截止日余额 存储方式 招商银行股份有限公司 太原分行营业部 活期存款 351900030010337 500,000,000 - 山西银行股份有限公司 府西街支行 0002100000000051 200,000,000 - 活期存款 兴业银行股份有限公司 太原分行 活期存款 485010100105291111 696,200,000 - 交通银行股份有限公司 山西省分行营业部 活期存款 141141200013001993991 500,000,000 - 招商银行股份有限公司 太原分行营业部 351900030010428 500,000,000 - 活期存款 兴业银行股份有限公司 太原分行 活期存款 485010100107141111 796,000,000 - 中信银行股份有限公司 太原分行营业部 活期存款 8115501011700512349 500,000,000 - 山西银行股份有限公司 府西街支行 活期存款 0002900000000052 200,000,000 - 交通银行股份有限公司 山西省分行营业部 活期存款 141141200013002056855 198,400,000 - 招商银行股份有限公司 太原分行营业部 活期存款 351900030010138 200,000,000 - 兴业银行股份有限公司 太原分行 485010100108271111 200,000,000 - 活期存款 中信银行股份有限公司 太原分行营业部 活期存款 8115501014000514707 200,000,000 - 中国民生银行股份有限公司 太原长治路支行 活期存款 646269611 200,000,000 - 光大银行股份有限公司 太原解放南路支行 活期存款 75420188000155588 200,000,000 29.28 招商银行股份有限公司 太原分行营业部 活期存款 351900030010001 400,000,000 112.08 中信银行股份有限公司 太原分行营业部 8115501011900634682 200,000,000 244.59 活期存款 兴业银行股份有限公司 太原分行 活期存款 485010100107993333 796,400,000 1,103.71 光大银行股份有限公司 太原分行 活期存款 75290180809190119 200,000,000 75.28 中国民生银行股份有限公司 太原长治路支行 646709193 100,000,000 - 活期存款 兴业银行股份有限公司 太原分行 活期存款 485010100113147777 800,000,000 585,757.53 招商银行股份有限公司 太原分行营业部 活期存款 351900030010002 496,600,000 103,219.10 中信银行股份有限公司 太原分行营业部 8115501011900638955 100,000,000 238.45 活期存款 招商银行股份有限公司 太原分行营业部 活期存款 351900030010003 200,000,000 112,819.84 光大银行股份有限公司 太原分行 活期存款 75250180801859393 200,000,000 112,582.72 二、 募集资金的存放和管理情况（续） 金额单位：人民币元 银行名称 账号 初始存放余额 截止日余额 存储方式 渤海银行股份有限公司 太原分行 3000888888001286 396,400,000 - 活期存款 中信银行股份有限公司 太原分行营业部 活期存款 8115501013800650724 300,000,000 168,120.44 交通银行股份有限公司 山西省分行营业部 活期存款 141141200013003018636 200,000,000 - 兴业银行股份有限公司 太原分行 活期存款 485010100102635555 500,000,000 685,071.35 兴业银行股份有限公司 太原分行 活期存款 485010100111312121 400,000,000 157,533.46 中信银行股份有限公司 太原分行营业部 8115501012700660133 100,000,000 28,192.91 活期存款 交通银行股份有限公司 山西省分行营业部 活期存款 141141200013003073510 98,600,000 - 渤海银行股份有限公司 太原分行 活期存款 3000888888001286 100,000,000 - 兴业银行股份有限公司 太原分行 活期存款 485010100104026688 100,000,000 50,218,397.64 渤海银行股份有限公司 太原分行 活期存款 3000888888001286 349,000,000 15,854.35 光大银行股份有限公司 太原分行 活期存款 75290180808838638 50,000,000 18,978.61 中国民生银行股份有限公司 太原西山支行 652191300 400,000,000 - 活期存款 兴业银行股份有限公司 太原分行 活期存款 485010100102641618 796,000,000 91,348.37 招商银行股份有限公司 太原分行营业部 活期存款 351900030010004 50,000,000 4,007.44 中信银行股份有限公司 太原分行营业部 8115501411500694305 200,000,000 15,809.18 活期存款 光大银行股份有限公司 太原分行 活期存款 75290180800755737 50,000,000 1,946.20 浦发银行股份有限公司 太原分行 活期存款 68010078801200004783 100,000,000 3,892.40 上海银行股份有限公司 浦东分行 03006254941 400,000,000 15,569.62 活期存款 兴业银行股份有限公司 太原分行 活期存款 485010100117180002 668,000,000 18,602.46 中信银行股份有限公司 太原分行营业部 活期存款 8115501011900698369 30,000,000 41.67 上海银行股份有限公司 浦东分行 03006285901 300,000,000 2,919.25 活期存款 合计 14,171,600,000 52,362,467.93 三、 2025年度募集资金的实际使用情况 本公司发行公司债券承诺募集资金全部用于偿还公司债务。截至 2025年 12月 31日止，本公司累计使用发行长期债券募集资金人民币 14,131,068,439.58元。具体情况详见本专项报告附表 ——“发行长期债券募集资金使用情况对照表”。 四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况 截至 2025年 12月 31日，本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。 五、 募集资金使用及披露中存在的问题 本报告期内，本公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则（2025年修订）》、《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》等规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整披露相关信息，不存在违规使用募集资金的情形。（未完）  |