麦趣尔(002719):2025年度内部控制审计报告
2025年度内部控制 审计报告 久安专审字[2026]第00081号 深圳久安会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：深圳市南山区高新南四道18号创维半导体设计大厦 西座10层1001-1005 邮编：518057 电话：（0755）26996149 传真：（0755）26996149 网址：www.jiuancpa.com 目 录 内 容 页次 一、内部控制审计报告 1-2 二、会计师事务所营业执照及资质证书 麦趣尔集团股份有限公司 2025年度内部控制 审计报告 久安专审字[2026]第00081号 麦趣尔集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了麦趣尔集团股份有限公司（以下简称“麦趣尔公司”）2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是麦趣尔公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，麦趣尔公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 深圳久安会计师事务所 中国注册会计师： （项目合伙人） （特殊普通合伙） 李程 中国注册会计师： 郭立颖 中国·深圳 二〇二六年四月二十六日 中财网
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