万里石(002785):厦门万里石股份有限公司内部控制审计报告
内部控制审计报告 政旦志远内字第 260000055号 政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙） ZandarCertifiedPublicAccountantsLLP 厦门万里石股份有限公司 内部控制审计报告 （截止2025年12月31日） 目 录 页 次 一、 内部控制审计报告 1-2 www.zdcpa.com 内部控制审计报告 政旦志远内字第 260000055号 厦门万里石股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了厦门万里石股份有限公司（以下简称万里石公司）2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，万里石公司于2025年12月31日按照《企业内部控 制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 政旦志远（深圳）会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 邱俊洲 中国注册会计师： 中国·深圳 王艳丽 二〇二六年四月二十七日 中财网
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