万里石(002785):厦门万里石股份有限公司关于营业收入扣除事项的专项核查意见
厦门万里石股份有限公司 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 政旦志远核字第260000258号 政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙） Zandar Certified Public Accountants LLP 厦门万里石股份有限公司 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 （2025年1月1日至2025年12月31日止） 目 录 页 次 一、 关于营业收入扣除事项的专项核查意见 1-2 二、 营业收入扣除情况明细表 1-2 www.zdcpa.com 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 政旦志远核字第260000258号 厦门万里石股份有限公司： 我们接受委托，对厦门万里石股份有限公司（以下简称万里石公 司）2025年度财务报表进行审计，并出具了政旦志远审字第260000735号审计报告。在此基础上我们检查了贵公司编制的后附 2025年度营 业收入扣除情况明细表（以下简称“明细表”）。该明细表已由万里石公司管理层按照深圳证券交易所(以下简称“监管机构”)发布的《深圳证券交易所股票上市规则（2025年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2025年修订）》（深证上〔2025〕396号）（以下简称“上市规则及相关要求”）的规定编制以满足监管要求。 一、管理层对明细表的责任 管理层负责按照监管机构上市规则及相关要求的规定编制明细表 以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控制，以使明细表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对明细表发表专项核查意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了专项核查工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行专项核查工作以对明细表是否不存在重大错报获取合理保 证。 三、专项核查意见 我们认为，万里石公司 2025年度营业收入扣除事项明细表中的 财务信息在所有重大方面按照监管机构上市规则的规定编制以满足监 管要求。 四、编制基础 我们提醒明细表使用者关注，明细表是万里石公司为满足深圳 证券交易所的要求而编制的。因此，明细表可能不适用于其他用途。 本报告应与本审计机构出具的政旦志远审字第260000735号审计 报告一并阅读。本段内容不影响已发表的专项核查意见。 王艳丽 二〇二六年四月二十七日 2025年度 营业收入扣除情况明细表 2025年度 营业收入扣除情况明细表
营业收入扣除情况明细表 2025年度 营业收入扣除情况明细表
厦门万里石股份有限公司 （公章） 二〇二六年四月二十七日 中财网
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