四川九洲(000801):四川九洲电器股份有限公司关于开展套期保值类金融衍生品业务
四川九洲电器股份有限公司 关于开展套期保值类金融衍生品业务的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示： 1.为提高四川九洲电器股份有限公司（以下简称公司）外汇 波动风险的应对能力，增强财务稳健性,公司拟以套期保值为目 的开展总额度不超过人民币10,000万元或等值外币(含前述交易 的收益进行再交易的相关金额)的金融衍生品交易业务，自公司 董事会审议批准之日起12个月内有效。上述额度在授权期限内 可循环滚动使用?预计动用的交易保证金和权利金上限(包括为 交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应 急措施所预留的保证金等)不超过交易总额度的10%。交易品种 包括但不限于远期结售汇、外汇互换、外汇掉期、外汇期权、利 率互换、货币互换、利率掉期、利率期权等外汇衍生产品业务。 公司金融衍生品交易业务在经国家外汇管理局和中国人民 银行批准、具有金融衍生品交易业务经营资质的金融机构办理, 不涉及关联方? 2.公司于2026年5月21日召开第十三届董事会2026年度 第五次会议审议通过了《关于开展金融衍生品业务的议案》，无 需提交股东会。 3.公司拟开展的金融衍生品交易业务将遵循合法、谨慎、安 全和有效的原则，不做投机性、套利性的交易操作，但在交易过 程中存在一定的市场风险、流动性风险、履约风险、操作风险、 法律风险，敬请投资者注意投资风险。 一、开展的衍生品业务概述 （一）投资目的：公司在日常经营过程中涉及境外业务，存 在外币收付需求。近年来受国际政治、经济形势等因素影响，汇 率和利率震荡幅度加大，外汇市场风险显著增加。为提高公司应 对外汇波动风险的能力，防范金融市场大幅波动对公司经营成果 造成的不利影响，增强财务稳健性，公司拟通过开展以套期保值 为目的的金融衍生品交易锁定未来进口付汇成本和出口收汇利 润。所有金融衍生品业务均对应正常合理的进出口业务背景,与 收付款时间相匹配,不会对公司的流动性造成影响，不会影响公 司主营业务的发展，公司将根据实际情况合理安排资金的使用。 （二）交易金额：公司拟开展总额度不超过人民币10,000 万元或等值外币(含前述交易的收益进行再交易的相关金额)的金 融衍生品交易业务，上述额度在授权期限内可循环滚动使用?预 计动用的交易保证金和权利金上限(包括为交易而提供的担保物 价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证 金等)不超过交易总额度的10%。 （三）交易方式：公司开展金融衍生品业务的交易对手为经 国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有金融衍生品交易业务 经营资质的金融机构,不涉及关联方? （四）交易品种：包括但不限于远期结售汇、外汇互换、外 汇掉期、外汇期权、利率互换、货币互换、利率掉期、利率期权 等外汇衍生产品业务? （五）交易期限：公司所开展的金融衍生品业务的合约期限 在一年以内(含)，交易期限自公司董事会审议批准之日起12个 月内有效，有效期内交易金额及保证金额度可循环滚动使用。 (六)资金来源:公司拟开展金融衍生品业务的资金为自有资 金,不涉及使用募集资金或银行信贷资金? 二、审议程序 2026年5月21日，公司第十三届董事会2026年度第五次 会议审议通过了《关于开展金融衍生品业务的议案》，无需提交 股东会。 三、衍生品投资的必要性 公司境外采购、销售业务使用外币结算?为有效规避和防范 开展海外业务过程中的汇率波动风险,合理控制汇兑风险对公司 经营业绩的影响,结合日常经营需要,公司将视汇率波动的实际情 况，审慎选择适合的市场时机开展以套期保值为目的的金融衍生 品交易业务? 四、公司开展衍生品投资的准备情况 (一)公司制定了《四川九洲电器股份有限公司衍生品投资内 部控制及信息披露制度》,对公司进行衍生品投资的风险控制、 审批程序、后续管理和信息披露等进行了明确规定,确保金融衍 生品合规有效开展? (二)公司成立了投资工作小组,具体负责公司衍生品投资事 务?投资工作小组配备投资决策、业务操作等专业人员拟定衍生 品投资计划并在董事会或股东会授权范围内予以执行? (三)公司投资工作小组成员已充分理解衍生品投资的特点和 潜在风险,严格执行衍生品投资的业务操作和风险管理制度? 五、交易风险分析及风控措施 (一)风险分析 1.市场风险:公司拟开展的金融衍生品交易业务,主要为与主 营业务相关的套期保值类业务,汇率波动具有双向性,衍生品交易 合约汇率、利率与到期日实际汇率、利率的差异将产生交易损益 ?在衍生品的存续期内,每一会计期间将产生重估损益,至到期日 重估损益的累计值等于交易损益,存在因标的利率、汇率等市场 价格波动导致金融衍生品价格变动而造成亏损的风险? 2.流动性风险:公司拟开展的衍生品投资业务性质简单,交易 的期限均根据公司目前的业务情况及未来的收付款预算进行操 作,有效期在一年以内(含),但是存在因公司业务变动、市场变动等 各种原因需提前平仓或展期已办理的金融衍生品交易业务,存在 须向银行支付差价的风险? 3.履约风险:开展金融衍生品业务存在因合约到期无法履约 造成违约而带来的风险? 4.操作风险：衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高， 可能会由于内控体系不完善、操作人员未及时、充分理解衍生品 信息，或未按规定程序进行交易操作而造成一定风险。 5.法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律 制度可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。 (二)风控措施 1.公司拟开展的金融衍生品交易以规避和防范汇率风险为 目的,禁止任何风险投机行为? 2.公司已建立《四川九洲电器股份有限公司衍生品投资内部 控制及信息披露制度》,对公司从事衍生品交易的风险控制、审 批程序、后续管理和信息披露进行了明确规定,能够有效规范衍 生品交易行为,控制交易风险? 3.公司将合理调度资金用于金融衍生品业务,同时加强资金 管理的内部控制,交易额度不得超过公司决策机构批准的额度? 严格控制金融衍生品业务的资金规模,严格按照公司制度中规定 的权限下达操作指令,根据规定进行审批后,方可进行操作? 4.公司投资工作小组负责金融衍生产品交易业务方案制订、 业务操作及日常联系与管理,关注变动情况并及时向公司管理层 报告?如出现重大风险或可能出现重大风险及时上报董事会，提 示风险并提供解决方案和执行应急措施。 5.公司从事金融衍生品交易业务时,慎重选择与资信情况良 好、长期合作的境内外大型商业银行开展金融衍生品业务,选择 监管机构批准、具有金融衍生品交易业务经营资质的金融机构， 密切跟踪相关法律法规,规避可能产生的履约和法律风险? 六、会计核算原则和信息披露 公司根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》《企 业会计准则第24号-套期会计》《企业会计准则第39号-公允 价 值计量》《企业会计准则第37号-金融工具列报》等相关规定 及其指南,对拟开展的金融衍生品业务进行核算和列报?公司将 在定期报告中对已经开展的衍生品交易相关信息予以披露。 七、备查文件 1.公司第十三届董事会2026年度第五次会议决议； 2.公司关于开展套期保值类金融衍生品业务的可行性分析 报告。 特此公告。 四川九洲电器股份有限公司董事会 2026年5月22日 中财网
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