尤洛卡(300099):尤洛卡精准信息工程股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告-致同专字（2026）第 371A015932 号
尤洛卡精准信息工程股份有限公司 前次募集资金使用情况 鉴证报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 前次募集资金使用情况鉴证报告 公司前次募集资金使用情况报告 1-2 前次募集资金使用情况对照表 1-5 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 前次募集资金使用情况鉴证报告 致同专字（2026）第 371A015932号 尤洛卡精准信息工程股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的尤洛卡精准信息工程股份有限公司（以下简称尤洛卡公司）截至 2025年 12月 31日的前次募集资金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。按照中国证监会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定编制上述前次募集资金使用情况报告及对照表是尤洛卡公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证程序的基础上对尤洛卡公司董事会编制的上述前次募集资金使用情况报告及对照表提出鉴证结论。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以合理确信上述前次募集资金使用情况报告及对照表不存在重大错报。在鉴证工作中，我们结合尤洛卡公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。 我们认为，尤洛卡公司董事会编制的截至 2025年 12月 31日的前次募集资金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表符合中国证监会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，如实反映了尤洛卡公司前次募集资金使用情况。 尤洛卡精准信息工程股份有限公司 前次募集资金使用情况报告 一、前次募集资金的数额、资金到账时间及资金在专项账户的存放情况 尤洛卡精准信息工程股份有限公司（以下简称“本公司”）经中国证券监督管理委员（证监许可〔2022〕814号）文批准，于 2022年 10月 24日在深圳证券交易所上网发行人民币普通股数量 6,993.00万股，发行价为每股 5.63元，扣除发行费用后,募集资金净额为 38,612.01万元。 截至 2022年 10月 25日，募集资金 38,612.01万元已全部存入本公司在中国民生银行股份有限公司泰安分行开立的人民币账户 637280044账号。上述资金到位情况业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“致同验字(2022)第371C000619号”验资报告予以验证。 截至 2025年 12月 31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下： 序号 账户名称 开户银行 银行账号 账户余额 存储情况 尤洛卡（山东）矿中国民生银行股份有限 1 637278215 5,984,134.36 活期存款 业科技有限公司 公司泰安分行 尤洛卡（山东）矿中国民生银行股份有限 七天通知存 2 723285649 7,500,000.00 业科技有限公司 公司泰安分行 款 尤洛卡（山东）矿中国民生银行股份有限 七天通知存 3 723517348 8,000,000.00 业科技有限公司 公司泰安分行 款 中信证券（山东）有限责 收益凭证、 尤洛卡（山东）矿 4 任公司泰安长城路证券 30,001,261.67 年末结息与 业科技有限公司 营业部 活期 国都证券股份有限公司 尤洛卡（山东）矿 5 泰安长城西路证券营业 330.01 年末结息 业科技有限公司 部 合 计 51,485,726.04 上述募集资金余额中，包含已计入募集资金专户的利息收入 1,187.11万元（其中 2022年度利息 135.89万元，2023年度利息 363.55万元，2024年度利息 482.61万元，2025年度利息 205.06万元），使用银行承兑汇票支付但尚未从募集资金专户中置换的资金 568.16万元。发行费用的税费 44.93万元已从募集资金中扣除。 二、前次募集资金的实际使用情况 1．前次募集资金的实际使用情况对照表见附件 1 2．前次募集资金项目的实际投资总额与承诺存在差异的说明 截至 2025年 12月 31日，公司前次募集资金到账后未对承诺投资项目和承诺投资金额进行变更，实际投资总额 35,173.78万元与承诺投资总额 38,612.01万元存在差异的原因系募投项目未完全完工，具体信息如下： 2025年 12月 17日，经公司第六届董事会 2025年第五次会议审议，公司结合目前募集资金投资项目的实际进展情况，在项目实施主体、实施方式、募集资金用途及投资规模均不发生变更的情况下，对部分募集资金投资项目的预计达到可使用状态的日期进行调整，将“矿用智能单轨运输系统数字化工厂建设项目”达到预定可使用状态日期调整至 2026年 9月 30日。 三、前次募集资金实际投资项目变更情况 前次募集资金实际投资项目不存在变更。 四、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况 1. 公司前次募集资金投资项目先期投入及置换情况 为保障本次募集资金投资项目的顺利推进，公司在募集资金到位前，根据募集资金投资项目的实际需求，已使用自筹资金对募集资金投资项目进行了预先投入。截至 2022年 11月 30日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 40,855,717.14元。致同会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况进行了验证，并出具了《关于尤洛卡精准信息工程股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》。 公司第五届董事会 2022年第七次会议和第五届监事会 2022年第五次会议审议通过了《关于全资子公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意以募集资金置换截至 2022年 11月 30日募集资金投资项目预先投入的自有资金 40,855,717.14元。上述置换事宜已于 2022年 12月完成。 截至 2025年 12月 31日，前述以募集资金置换预先投入的自筹资金已实施完成，具体置换情况如下： 截至 2025年 12 项目投资总额 募集资金计划使 月 31日以自筹 项目名称 置换金额（万元） （万元） 用金额（万元） 资金预先投入 金额（万元） 矿用智能单 轨运输系统 27,612.01 27,612.01 4,085.57 4,085.57 数字化工厂 建设项目 2. 对外转让或置换的收益情况 本公司不存在对外转让或转换情况。 3. 置换进入资产的运行情况 本公司不存在置换进入资产的情况。 五、使用银行承兑汇票支付并以募集资金等额置换情况 为提高募集资金使用效率，降低资金使用成本，公司第五届董事会 2022年第七次会议和第五届监事会 2022年第五次会议审议通过了《关于全资子公司使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意矿业科技在募集资金投资项目实施期间，根据实际情况使用银行承兑汇票（含背书转让）支付募集资金投资项目所需资金，并定期以募集资金等额置换。 截至 2025年 12月 31日，公司累计从募集资金专户中置换银行承兑汇票支付资金 13,316.32万元（其中 2023年度置换金额 5,640.09万元、2024年度置换金额 2,860.07万元、2025年度置换金额 4,816.16万元）。2026年 1月 9日，公司已将2025年第四季度使用银行承兑汇票支付但尚未从募集资金专户中置换的资金568.16万元置换完毕。 六、临时闲置募集资金情况 公司第五届董事会 2022年第七次会议和第五届监事会 2022年第五次会议审议通过了《关于全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司第五届董事会 2023年第一次会议和第五届监事会 2023年第一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》。为提高募集资金使用效率，在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，矿业科技结合募集资金投资项目建设实际情况，拟使用不超过人民币 2亿元的闲置募集资金进行现金管理，在上述使用期限及额度范围内，资金可以循环滚动使用。 公司第五届董事会 2023年第一次会议和第五届监事会 2023年第一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》。为提高募集资金使用效率，在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，结合募集资金投资项目建设实际情况，拟使用不超过人民币 2亿元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12个月。在上述使用期限及额度范围内，资金可以循环滚动使用。 公司第六届董事会 2024年第二次会议和第六届监事会 2024年第二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》。为提高募集资金使用效率，在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，结合募集资金投资项目建设实际情况，拟使用不超过人民币 15,000万元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12个月。在上述使用期限及额度范围内，资金可以循环滚动使用。 公司第六届董事会 2025年第二次会议和第六届监事会 2025年第二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》。为提高募集资金使用效率，在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，结合募集资金投资项目建设实际情况，拟使用不超过人民币 8,000万元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12个月。在上述使用期限及额度范围内，资金可以循环滚动使用。 截至 2025年 12月 31日，闲置募集资金购买的券商理财产品余额为 3,000.00万元及银行存款类产品余额为 1,550万元。 七、尚未使用募集资金情况 截至 2025年 12月 31日，本公司前次募集资金总额 38,612.01万元，实际使用募集资金 35,173.78万元, 尚未使用募集资金 3,438.23万元，尚未使用募集资金占前次募集资金总额的 8.90%。 1. 未使用完毕的原因 2025年 12月 17日，经公司第六届董事会 2025年第五次会议审议，公司结合目前募集资金投资项目的实际进展情况，在项目实施主体、实施方式、募集资金用途及投资规模均不发生变更的情况下，对部分募集资金投资项目的预计达到可使用状态的日期进行调整，将“矿用智能单轨运输系统数字化工厂建设项目”达到预定可使用状态日期调整至 2026年 9月 30日。 中财网
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